关于岐山县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

——2022年1月16日在岐山县第十九届人民代表大会第一次会议上

岐山县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将《关于岐山县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告》提请县十九届人民代表大会第一次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见和建议。

一、2021年财政预算执行情况

2021年以来，面对复杂多变的经济环境、依然严峻的财政收支形势，全县财税工作在县委的坚强领导下，始终坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为动力，坚持“保基本、调结构、促发展、防风险”的方针，整合财力资源，优化支出结构，统筹做好“六稳”工作，落实“六保”任务，深化财政改革，推动财政工作“十四五”良好开局。

（一）2021年全县预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

县级一般公共预算收入累计完成49100万元，占年度预算47000万元的104%，比上年增加收入1366万元，同比增长2.9%。其中税收收入完成37717万元，比上年增加收入2705万元，同比增长7.7%，税收收入占比达到76.8%；其中经开区累计完成16824万元。县级一般公共预算支出累计完成268999万元，比上年增加支出6400万元，同比增长2.4%；其中经开区累计完成27800万元。

2、政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入累计完成54079万元，占年度预算30000万元的180.3%，比上年增加收入18736万元，同比增长53%；其中经开区累计完成41094万元。全县政府性基金预算支出累计完成49939万元，比上年减少支出13088万元；其中经开区累计完成40532万元。

3、社会保险基金预算执行情况

县级管理的社会保险基金为城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金,全县社会保险基金收入累计完成61120万元，比上年增长14.6%。全县社会保险基金支出累计完成52267万元，比上年增长10%。

4、国有资本经营预算执行情况

无县级国有资本经营预算收入，国有资本经营预算支出累计完成100万元，为上级专款支出。

（二）政府债务情况

全县系统内政府债务余额为80542.3万元，其中：一般债务余额47219.3万元、专项债务余额33323万元；2021年上级下达我县各类债券15273万元，其中新增一般债券5878万元，主要用于交通基础设施，农林水利，生态环保，社会事业等项目；新增专项债券3600万元，专项用于县第三幼儿园和五丈原中心幼儿园项目建设；再融资债券5795万元，用于归还系统内到期债券。

财政部全口径债务监测平台剩余政府隐性债务20.93亿元，2021年度累计化解1.38亿元。

（三）县十八届人大第四十次会议决议落实情况

按照县十八届人大第四十次会议有关决议和审查意见，我们积极强化财政收支管理，聚力争取上级政策和资金支持，坚持改革创新财政保障的思路和方式，为全县经济社会事业发展提供了有力支撑。

（四）十八届政府以来财政工作回顾

过去的五年，是岐山财政改革发展历史上不平凡的五年，受经济下行压力持续加大、国家减税降费政策密集出台、新冠肺炎疫情冲击等多重不利因素叠加影响，财政工作面临的困难之多、挑战之大远超以往，全县财税部门在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，变压力为动力，化挑战为机遇，砥砺担当作为，主动锐意进取，有力保障了全县经济社会健康平衡发展。

1、强化征管抓收入，构建稳步增长的长效机制。坚持依法治税，全面贯彻落实中央减税降费政策，加大与税务部门、行业主管部门的协调联系力度，主动开展综合治税工作，财政收入实现稳定持续增长。巩固减税降费政策，围绕保市场主体的目标，不折不扣落实好各项减税降费政策措施，加强征收监管，严禁征收“过头税费”和虚增收入，使企业切实享受到政策红利，更好促进经济平稳运行，五年来累计减税降费4.8亿元。在落实大规模减税降费政策和疫情冲击的背景下，财政收入从2017年的3.9亿元增加到2021年的4.9亿元，年均增长5%以上，特别是在2020年面对突发的世纪疫情，在全省、全市收入均出现负增长的情况下，依然保持正增长。同时，收入质量稳步提升，税收收入占比从2017年的70.2%逐年稳步提升，到2021年税收收入占比已达到76.8%，比十七届末的2016年增加18.7个百分点，收入增速和收入结构等指标持续保持全市前列，财政收入的规模稳定增长、质量稳步提升，保障了全县经济建设和社会各项事业的发展，也实现了财政高质量发展。

2、积极谋划争资金，构建促进发展的长效机制。始终紧盯中省政策资金走向，积极主动联合各部门争取中省市财政资金，五年来累计争取资金104.4亿元，其中财力性补助争取51.9亿元，十八大以来均衡性转移支付总量从2017年的5.71亿元增加到2021年的7.17亿元，增量1.46亿元。2020年疫情发生后，争取保障地方政府运转和复工复产特殊转移支付11600万元，抗疫特别国债18697万元，份额均排在全市前位，极大的缓解了我县的三保压力。专项转移支付争取52.5亿元，重大项目主要有县域经济发展专项、文化旅游名镇、凤鸣湖湿地公园、保障性安居工程、老旧小区改造、高标准农田、蔡家坡小城市发展、电子商务示范县、枣凤路建设、县医院医技楼、老年公寓、千亿斤粮食、产业强镇等。争取债券资金5.85亿元，其中一般债券2.96亿元，专项债券2.89亿元，重点支持了蔡家坡标准化厂房、五丈原污水处理厂、县医院医技楼和全县学前教育项目建设。财力性补助、专项转移支付和专项债券的争取，有力支持了全县重点领域、重点项目支出需要。

3、调整结构优支出，构建保障财政的长效机制。加大优化支出结构力度，大力压减一般性支出，集中财力投入重点领域和关键环节，实现兜牢基层“三保”底线。着力保障和改善民生，贯彻落实各项惠民政策，不断完善民生保障机制，五年来民生支出比重持续保持80%以上，到2021年末，民生支出已达22.43亿元。积极助力“脱贫攻坚”和“乡村振兴”，足额安排县级配套资金，及时拨付脱贫攻坚专项资金，2017年至2021年累计投入34240万元，落实县级配套资金6700万元，推行扶贫资金台账管理制度、动态监控系统、资金公示公告制度，发挥财政以奖代补的引导带动作用，推动村级公益事业发展和扶贫开发产业发展。坚持习近平生态文明思想，设立秦岭生态环境保护专项基金，着力打赢秦岭生态修复、渭河流域水污染治理、汾渭平原大气污染协同治理保卫战。始终把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，积极筹措疫情防控资金，启动疫情防控资金快捷拨付程序和应急调度机制，两年来累计投入资金8971万元，统筹资金新建县医院传染病区和疾控中心实验室、增加医疗机构检验检测设备，补齐公共卫生服务短板、健全重大疫情救治体系和疾病预防控制体系、完善基层医疗卫生服务体系。

4、坚持创新促改革，构建管理财政的长效机制。建立健全政府预算体系，加强预算管理，认真执行《预算法》，完善预决算和专项资金信息公开工作，财政预算、决算公开常态化，提高财政资金使用透明度。完成国库支付管理电子化改革，进一步提高财政资金运行效率，建立更加安全、规范、高效的支付管理新模式。开展财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革，建立财政票据与非税收入收缴统一管理体系，提升财政票据监管的技术手段，增强非税收入收缴风险防控能力。全面推行惠民补贴一卡通兑付方式改革，将原涉及多个部门的43项惠民补贴集中到一卡发放，做到了中省补贴项目全覆盖。持续加大小、散资金清理整合力度，对存量资金、部门结转资金全部收回予以重新统筹安排。积极推进绩效目标管理，事前绩效评审、事中绩效监控、事后绩效评价、绩效考核结果应用工作，预算绩效管理范围由重点项目逐步扩大到部门整体支出绩效评价，使绩效管理工作贯穿于预算编制、执行、监督全过程。积极做好部门预算管理和改革，实施支出经济分类科目改革，严格中央直达资金管理，受县政府委托向县人大常委会报告国有资产管理情况，财政改革全面发力、多点突破、纵深推进。

5、稳妥审慎化风险，构建债务防控的长效机制。精确测算财政承受能力，严格防控风险，严格控制政绩工程、形象工程等。严格政府举债融资负面清单，坚决堵住后门，坚决守住风险，2018年至2021年累计化解隐性债务5.39亿元，占系统债务的20.4%。结合《陕西省政府性债务管理办法》，制定《岐山县2020年--2022年隐性债务风险化解实施方案》，落实偿债主体和责任。按照政府隐性债务重大变动事项相关规定，对全县3个规范化PPP项目进行调减，剔除政府隐性债务9.75亿元。围绕财源建设实际，认真梳理项目资金需求，优化专项债券资金投向，重点发行对地方税收增长有促进，对地方社会发展有提升，融资收益平衡有保障，经济效益明显的政府投资项目，规范高效发行和使用新增债券。用好全省建制县区隐性债务风险化解试点、重点市县政府隐性债务风险化解政策，积极向上争取在增发置换债券、再融资债券等方面给予政策倾斜和支持，牢牢坚守不发生系统金融风险的底线，稳妥有序化解存量债务，严控新增隐性债务，逐步降低债务风险水平。

2020年以来，全县财税工作努力克服经济下行和新冠疫情带来的不利影响，为全县三保和县域经济社会恢复发展做出了积极的贡献。虽然我们对2021年预算执行中的困难做了充分的估计，但由于疫情变化存在诸多不确定性，经济恢复基础尚不牢固，以及秋季强降雨带来的严重灾情，执行中仍然存在比较突出的困难和问题：一是收入增长速度放缓，由于当前疫情变化存在诸多不确定性，经济恢复基础尚不牢固，特别是重卡全行业不景气的因素，财政收入形势依然不容乐观，收入由中高速增长转为中低速增长。二是财政可支配财力不足，随着抗疫特别国债、特殊转移支付机制的退出，县级财力大幅下降。同时，六稳六保工作都对财政资金持续保障提出更高的要求，可支配财力严重不足，收支矛盾进一步加剧。三是专项资金争取成效不明显，虽然到位资金总量大，但主要集中在共同事权（补助类专款）和企业发展补助方面，政府真正可以使用、可用于支持县域发展的项目和资金少，专项资金争取已成为制约发展的瓶颈。

二、2022年财政预算安排情况

2022年，是阔步迈向第二个百年奋斗目标的关键一年，也是新发展格局全面布局的一年，全县财政工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和中央经济工作会议精神，认真落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，全面落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，继续做好“六稳”“六保”工作，以项目建设为抓手，以改革创新为动力，扎实做好稳增长、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，大力实施做强汽车产业、做大“一碗面”、做活周文化、做靓“一城两区”四大战略，推进富裕岐山、开放岐山、美丽岐山、和谐岐山建设迈出坚实步伐，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

（一）一般公共预算（草案）

县级一般公共预算收入计划安排51100万元，比上年增加2000万元，增长4%，税收收入比重75%以上。县级一般公共预算支出计划安排234100万元，其中：本级财力支出计划安排162100万元，市下专项支出7.2亿元（按上级要求，市下专项支出以上年实际到位数的70%预列）。

——一般公共服务支出27160万元；

——国防支出30万元；

——公共安全支出7052万元；

——教育支出60984万元；

——科学技术支出115万元；

——文化旅游体育与传媒支出1715万元；

——社会保障和就业支出42170万元；

——卫生健康支出22070万元；

——节能环保支出7170万元；

——城乡社区支出13849万元；

——农林水支出29505万元；

——交通运输支出5570万元；

——资源勘探工业信息等支出3540万元；

——商业服务业等支出550万元；

——金融支出50万元；

——自然资源海洋气象等支出2130万元；

——住房保障支出1700万元；

——粮油物资储备支出670万元；

——灾害防治及应急管理支出770万元；

——预备费5000万元；

——其他支出1000万元；

——债务付息支出1300万元。

县级一般公共预算收入51100万元，加上上级各类补助收入18.2亿元（财力性补助预计11亿元，专项补助预计7.2亿元），政府性基金调入5000万元，全县财政总收入为238100万元；县级一般公共预算支出234100万元，加上上解上级支出4000万元，全县财政总支出为238100万元，总收入与总支出相抵实现平衡。

（二）政府性基金预算（草案）

县级政府性基金预算收入计划安排3亿元，全部为国有土地使用权出让收入；县级政府性基金预算支出计划安排2.5亿元，全部为国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出，政府性基金调出5000万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算（草案）

全县社会保险基金预算收入计划安排63156.22万元，全县社会保险基金支出计划安排54946.19万元，当年收支结余8210.03万元，年末滚存结余81123.99万元。

（四）国有资本经营预算（草案）

无国有资本经营预算。

三、2022年财政工作重点

围绕上述目标，2022年将重点做好以下几个方面：

（一）着力围绕税源培植，推动财政增收。坚持组织收入与培育税源两手抓，坚持组织收入与减税降费相结合，继续关注税制改革变化，及时应对政策性减收影响。创新工作思维和方式，充分发挥财政资金、税收政策的引导、集聚、放大效应，打造县域特色产业，加快工业转型升级，不断推进集群化、信息化和工业化的深度融合，实现汽车产业产能提升。加大园区投入力度，启动基础设施、道路管网和标准化厂房等项目建设，不断拓展园区发展空间，提升园区承载能力。支持企业科技创新，着力打造一批具有较强竞争力的“链主”企业和隐形冠军企业，培育形成一批特色产业集群。大力招商引资，以总部经济为引领，全面落实各项政策，全力支持优质项目落地建设。挖掘潜在税源，开发增量税源，统管存量税源，把经济发展的成果转化为财政增收的动力。推进财政收入规模合理增长、质量稳步提升，实现经济发展和财政增收互相促进、互相支撑的良性循环，稳定主体财源，确保财政收入稳步增长。

（二）着力改善民生福祉，共享发展成果。坚持人民至上的发展理念，统筹各项资金，优化支出结构，集中财力优先保障“三保”支出，坚持有保有压，切实保障和改善民生，用心用情用力解决群众关心的教育、医疗、养老、环保等实际问题，努力让群众看到变化、得到实惠，不断满足人民日益增长的美好生活需要。致力于兜住民生“网底”，进一步强化重点人群、重点对象的政策兜底，稳步提高城乡低保、五保供养、社会救助、抚恤优待等标准，加大重度残疾人救助和关爱老年人等投入力度，提高民生公共服务水平。支持乡村振兴，重点支持农村生活垃圾治理、污水治理、农村厕所改造等基础项目；以做大“一碗面”经济为抓手，持续壮大特色产业，用好用活中省政策支持，加快构建现代农业产业体系，推进国家电子商务进农村示范项目，全面巩固拓展脱贫攻坚成果，推进农业高质量发展，提升乡村建设和治理能力。支持教育事业发展，开展“名校+”合作，加快幼儿园建设、职业教育提升、普通高中助学金、义务教育困难学生补助等，推动教育事业发展。健全完善突发公共事件财政应急保障机制，按照“急事急办、特事特办”原则，毫不放松抓好常态化疫情防控，继续做好疫情防控资金和物资保障，继续加大公共卫生投入力度，提高县级公立医院、镇卫生院诊疗水平。

（三）着力争取上级支持，助推经济发展。密切跟踪国家政策调整动向，了解政策信息，加强政策研究，抢抓争取机遇，加大争取力度，全力向上争取资金和政策对我县支持的最大化，推动县域经济发展，切实缓解收支矛盾。认真研究上级各项政策性资金的规模和扶持导向，结合全县经济和社会发展情况，会同相关部门超前筹划、主动出击，加大项目、政策、资金争取力度。抓住国家县城新型城镇化示范县建设机遇，围绕建设凤鸣新型城镇化示范区和蔡家坡产城融合示范区目标，争取一批基础设施、产业配套和公共服务项目，重点争取上级转移支付专项资金、中央和省级预算内基建资金。全面梳理2021年秋雨受灾情况，在农村危房改造、县乡道路、河湖治理、地质灾害等方面重点谋划，切实解决安全隐患和发展欠账，年度资金争取总的要求是增长5%以上。严格贯彻落实国家、省、市出台的各项支持企业复工复产和中小微企业发展的政策措施，坚持减负、稳岗、扩就业，加大财政支持力度，严格落实社保费免、减、缓以及失业保险稳岗返还、就业补贴等政策，切实缓解部分企业缺工严重、稳岗压力大和重点群体就业难等突出矛盾。统筹使用新增债券和专项债券资金，做好项目库储备，将群众关注、社会关切和促进发展、提升能力的项目纳入储备库，认真做好前期准备工作，加快补齐发展短板。

（四）着力强化财政管理，提升理财水平。全面实行零基预算，强化预算执行约束，坚持“资金跟着政策走”原则，牢固树立过“紧日子”的思想，继续压减一般性、非重点、非刚性支出，从严从紧编制部门预算，一般性支出在上年基础上继续压减；坚持科学理财、多方聚财，重点做好财政直达资金管理，从指标下达、资金拨付、信息导入到跟踪资金走向，实现全覆盖、常态化监管；深化预算绩效管理，坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则，加快推进全面实施预算绩效管理，完善绩效指标和标准体系，确保把每一分钱都用在保民生、促发展的刀刃上。加强政府债务管理，积极筹措、合理安排偿债资金，确保不发生债务系统性风险。加快经开公司、西岐公司等融资平台融合升级，提升运营能力，构建市场化投融资体系。全面落实土地出让收入划转税务部门征收政策，加强征收力度，规范征收程序，严格执行土地招拍挂保证金缴存比例，从源头控制土地出让行为。

各位代表，2022年的财政工作使命光荣、任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，锐意进取、扎实工作，聚力建设富裕岐山、开放岐山、美丽岐山、和谐岐山，为奋力谱写岐山高质量发展新篇章而努力奋斗！

附件：岐山县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报表及说明.doc