岐山县审计局2020年部门综合预算

目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

(一)主要职责

  1、主管全县审计工作。

  2、监督国家审计规章、审计准则和指南的执行；制订并组织实施县级专业领域审计工作规划。

 3、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：国家有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县委和县级国家机关各部门（含直属单位）预算执行、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；县属国有企业、县属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益，县级驻外非经营性机构财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他基金、资金；法律、法规、规章规定的其他事项。

 4、按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

 5、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观政策措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

 6、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

 7、完成县委、县政府和市审计局交办的其他任务。

（二）机构设置

    岐山县审计局（机关）内设6个股室：办公室、财政行政事业审计股、涉农社保审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、法规内审股。

二、2020年度部门工作任务

1.完成审计项目38个，分别为：政策落实跟踪审计项目7个（署定5个、省定2个）；财政审计项目5个；经济责任审计项目5个；自然资源资产离任（任中）审计项目1个；民生专项和专项资金审计项目5个；重点投资项目审计15个。

 2.完成京当镇贺家村驻村扶贫和43户贫困户帮扶任务。

 3.完成党建、党风廉政、信访维稳、精神文明创建、爱国卫生暨国卫复审工作、深化改革、招商引资、联企帮扶等工作。

 4.完成上级审计机关和县委、县政府交办的其他工作。

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算，无所属事业单位预算。

纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有1个,包括：

序号 单位名称 拟变动情况

1 岐山县审计局

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制14人，其中行政编制14人、事业编制0人；实有人员14人，其中行政14人、事业0人。单位管理的离退休人员0人。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入312.44万元，其中一般公共预算拨款收入312.44万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入收入0.00万元，附属单位上缴收入收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元，上年结转收入0.00万元，2020年本部门预算收入较上年增加77.87万元，主要原因是增加政府投资项目审计经费列入预算；2020年本部门预算支出312.44万元，其中一般公共预算拨款支出312.44万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，上年结转支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加77.87万元，主要原因是政府购买服务社会中介参与审计经费列入预算。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入312.44万元，其中一般公共预算拨款收入312.44万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加77.87万元，主要原因是政府投资项目审计经费列入预算。2020年本部门财政拨款支出312.44万元，其中一般公共预算拨款支出312.44万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加77.87万元，主要原因是政府购买服务社会中介参与审计经费列入预算。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出312.44万元，较上年增加77.87万元，主要原因政府投资项目审计经费列入预算。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出312.44万元，其中：

（1）行政运行（2010801）162.44万元，较上年减少22.13万元，原因是人员减少。

（2）审计业务（2010804）150.00万元，较上年增加100万元，原因是政府投资审计项目经费列入预算。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出312.44万元，其中：

工资福利支出（301）143.47万元，较上年减少19.77万元，原因是人员减少。

商品和服务支出（302）163.10万元，较上年增加104.94万元，主要原因是政府购买服务社会中介参与审计经费列入预算。

对个人和家庭的补助（303）5.87万元，较上年减少5.79万元，原因是人员减少，取暖降温费核算科目调整。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出312.44万元，其中：

机关工资福利支出（501）143.47万元，较上年减少19.77万元，原因是人员减少。

机关商品和服务支出（502）163.10万元，较上年增加104.94万元，原因是政府购买服务社会中介参与审计经费列入预算。

对个人和家庭的补助（509）5.87万元，较上年减少5.79万元，原因是人员减少，取暖降温费核算科目调整。

 4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

 本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。

 本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出1.21万元，较上年减少0.14万元（10.37%）；其中：2019年和2020年，本部门无因公出国（境）经费预算；公务接待费1.21万元，较上年减少0.14万元（10.37%）；公务用车运行费0.00万元，较上年无变化。2019年和2020年，本部门无公务用车购置费经费预算。

2020年本部门当年一般公共预算安排会议费支出0.00万元，较上年无变化。

2020年本部门当年一般公共预算安排培训费支出0.00万元，较上年减少0.95万元（100.00%），减少的主要原因是按照中省市过“紧日子”的要求，压缩培训费支出。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。

本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

2020年当年本部门政府采购预算共100.00万元，其中政府采购货物类预算0.00万元、政府采购工程类预算0.00万元、政府采购服务类预算100.00万元（详见公开报表中的政府采购表）。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款312.44万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排4.20万元，较上年减少0.6万元，主要原因是人员减少。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

2.“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

第四部分  公开报表

岐山县审计局2020年部门综合预算公开报表.xis