岐山县审计局2018年度部门决算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家审计法律、法规和方针政策，拟订涉及审计方面的规范性文件，制定全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，并组织实施。

2.主管全县审计工作；负责对县级财政收支进行审计监督，维护财政经济秩序；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，督促被审计单位进行整改。

3.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）各乡镇人民政府、蔡家坡经济技术开发区管委会预算的执行情况、决算和其他财政收支，县财政转移支付资金。

（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）县属国有企业、县属国有资本占控股地位或主导地位的企业的资产、负债和损益。

（6）县政府部门和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）法律、行政法规规定应当由县级审计机关审计的其他事项。

4.向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题整改情况的报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承办县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

2018年县审计局内设5个股室：办公室、财政行政事业审计股、涉农社保审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股。县领导干部任期经济责任审计局设在县审计局。

二、2018年度部门工作完成情况

共完成审计（调查）项目54项，查处违规金额1014.46万元，管理不规范资金5965.8万元，核减投资额4073.59万元，移送违法违纪案件线索5件，提出审计建议109余条。

三、部门决算单位构成

岐山县审计局2016年部门决算包括县审计局本级。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制14人，其中行政编制14人；实有人员16人，其中行政15人、工勤1人。退休人员10人，全部移交养老机构管理。

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

1. 2018年度本年收入合计283.92万元，较上年增加47.71万元，主要原因是工资性支出和业务费用增加。

2018年度本年支出合计283.92万元，比上年增加47.21万元，主要原因是工资性支出和业务费用增加。

2.本年度收入构成情况。

2018年度本年收入合计283.92万元。其中:财政拨款283.92万元,占总收入的100%。

3、本年支出构成情况。

本年支出总计283.92万元。包括：

(1)基本支出202.68万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的71.38%。其中：工资福利支出184.41万元，对个人和家庭的补助支出1.26万元，商品和服务支出17.03万元。

(2)项目支出81.24万元，占总支出的28.62%。主要是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，主要包括固定资产投资审计中介服务及聘用人员支出33.84万元，审计专网线路租赁、维护费及电子数据服务费3.5万元，业务用车租赁及运行费5.38万元，审计项目外勤经费自理支出24.92万元等。

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1. 2018年度财政拨款收入283.92万元，其中：基本支出202.68万元，项目支出81.24万元。比2017年一般公共预算财政拨款收入比上年增加收入47.71万元，主要原因是工资性支出和业务费用增加。

2018年度财政拨款支出283.92万元，比上年增加47.21万元，主要原因是工资性支出和业务费用增加。

2.一般公共预算财政拨款支出情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出283.92万元，按支出功能科目分，包括一般公共服务支出283.92万元(主要是维护单位正常运转的运行费用和办理审计事务的项目用款）、社会保障和就业支出0万元。

一般公共服务支出为审计事务支出283.92万元。（按支出功能项级科目）包括:

（1）行政运行202.68万元，反映行政单位(包括实现公务员管理的事业单位)的基本运行支出。

（2）事业运行0万元，主要用于事业单位的基本支出。

（3）审计业务58.35万元，反映办理审计事务的项目用款。

（4）其他审计事务支出22.89元，反映信息化建设、租赁车辆等支出。

3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出202.68万元，其中：人员经费185.66万元，公用经费17.01万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要.

4.政府性基金财政拨款收支情况说明。

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5.国有资本经营财政拨款收支情况说明。

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1. “三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2018年一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出1.02万元、占年度“三公经费”预算的26.98%,其中: 因公出国（境）费用0万元、占年度预算的0%,公务用车运行维护费0元、占年度预算的0%, 公务接待费1.02万元、占年度预算的75.56%。2018年度“三公经费”支出比上年减少0.06万元,降低5.56%,其中:因公出国(境)费用比上年减少0万元,降低0%，;公务用车运行维护费比上年减少0万元,降低0%;公务接待费比上年减少0.06万元,降低5.56%，主要是我局严格贯彻落实八项规定,严格控制各项费用。

(1)因公出国（境）支出情况。

2018年无因公出国（境）。

(2)公务用车购置及运行维护费用支出情况。

2018年购置车辆0台,支出0万元,公务用车运行维护费支出0万元,比上年减少0万元,主要是严格控制各项车辆运行费用所致。

(3)公务接待费支出情况。

2018年公务接待29批次, 213人次,支出1.02万元,比上年减少0.06元,减少主要原因是我局严格贯彻执行八项规定,从严格控制接待费用,接待人次比上年减少。

2.培训费支出情况。

培训费支出0.38万元,主要是全系统干部培训支出,比上年增加1.18万元,减少75.64%,主要是脱产中长期培训减少。

3.会议费支出情况。

会议费支出0万元,比上年减少0万元,降低0%,主要是厉行节约,严格控制会议次数及规模。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

2018年本部门对专项业务经费项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款 81.24万元。共完成审计（调查）项目54项，查处违规金额1014.46万元，管理不规范资金5965.8万元，核减投资额4073.59万元，移送违法违纪案件线索5件，提出审计建议109条。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年本部门机关运行经费支出17.01万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出。其中：行政单位1户，合计17.01万元，占机关运行经费的100%；参照公务员法管理的事业单位0户，合计0万元，占机关运行经费的0%。2018年机关运行经费支出比2017年同口径减少2.66万元，降低14%，减少的主要原因是严格执行省市各项规定，进一步压缩一般性经费支出。

（二）政府采购支出情况

本部门2018年无政府采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2018年末，本部门所属单位共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

九、岐山县审计局2018年度部门决算表

1.2018年部门决算公开报表封面

2.2018年部门决算公开报表目录

3.部门决算收入支出总表（表1）

4.部门决算收入总表（表2）

5.部门决算支出总表（表3）

6.部门决算财政拨款收入支出总表（表4）

7.部门决算一般公共预算财政拨款支出明细表（表5）

8.部门决算一般公共预算财政拨款基本支出表（表6）

9.部门决算一般公共决算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出表（表7）

10.部门决算政府性基金收支表（表8）

（报表计量单位为万元，项目存在尾差，是报表转换时四舍五入问题，可以忽略不计）

岐山县审计局公开报表（汇总）.XLS