岐山县财政局2018年度部门决算说明

一、部门主要职责及机构设置

部门主要职责：

(一)贯彻执行国家财政税收法律、法规、政策，根据本县国民经济和社会发展战略，拟定财政发展中长期规划；编制全县和县级政府预决算草案并向县人民代表大会报告。

(二)拟订本县财政、预算、地方税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理方面的规章制度，并按规定报请有关部门备案后监督执行。

(三)编制并具体组织执行政府公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算和其他预算；检查预算执行情况，全面实行预算绩效管理；负责全县政府预决算信息公开工作。

(四)组织制定县本级经费开支标准、定额;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;配合上级完善转移支付制度。负责县级机关的行政经费管理和行政事业单位的财务管理、监督工作。

(五)贯彻执行国家关于政府债务管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险;负责统一管理政府债务，按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。

(六)负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据和彩票市场，按规定管理彩票资金;负责罚没财物的拍卖处理工作。

(七)组织制定全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全县国库业务;负责制定政府采购制度并监督管理。

(八)负责制定全县基本建设财务管理制度和建设工程概、预、决算审核办法;负责办理和监督经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订基本建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴资金和专项储备资金管理工作；负责全县PPP项目政策研究、项目遴选、谈判磋商、论证评审等工作。

(九)负责全县农业财务管理工作和农业综合开发资金管理工作。

(十)会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订全县社会保障资金(基金)的财务管理制度；编制本县社会保险基金预算(草案)、决算。

(十一)负责制定全县行政事业单位国有资产管理办法及全县统一规定的开支标准和支出政策；按规定管理全县行政事业单位国有资产。

(十二)负责县属国有及国有控股企业、集体企业日常财务监管;负责中小企业有关项目和资金的审核、申报、拨付和管理工作。

(十三)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理制度、办法并组织实施；指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务；负责全县会计从业人员教育管理工作。

(十四)承担财政执法，监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策和建议。

(十五)负责各镇财政财务工作的指导、监督和检查；负责指导全县村级会计委托代理服务工作。

(十六)制定财政科学研究和教育规划，组织财政干部培训;负责财政信息网络建设和财政宣传工作。

(十七)完成县委、县政府交办的其他事项。

（十八）职能转变。

1.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。全面实施预算绩效管理，人大预算联网，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

2.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，实行政府举债融资负面清单管理，建立健全政府债务终身问责制和债务问题倒查机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（十九）有关职责分工。

1.非税收入管理职责分工。县财政局组织实施中、省、市非税收入国库收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县级税务等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息和县财政局共享。

2.县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定县级行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同有关部门制定资产配置标准；审批全县行政事业单位资产管理相关事项；负责行政事业单位用于经营资产的审批和国有资产收入（收益）的监督管理；向本级政府和上级部门报告工作。各镇、各部门对各自占有使用的国有资产具有日常管理职责，接受县财政局的指导和监督。

机构设置:

县财政局内设10个股室：办公室、综合股、预算股、国库股、法规会计股、行政事业财务股、农业农村股、经济建设股、社会保障股、财政监督检查股。

二、2018年度部门工作完成情况

（一）财政收支大幅增长，收入质量稳步提升。全年完成一般公共预算收入42875万元，完成年初预算的102.7%，同比增收3670万元，增长9.3%。其中：税收收入完成31563万元，税收占比73.6%，收入结构进一步优化，质量进一步提升；一般公共预算支出完成261159万元，同比增加31452万元，增长13.7%；政府性基金预算收入66713万元，政府性基金预算支出45275万元。2018年我县财政总支出首次突破30亿元大关，支出规模创全市县区第一。

（二）资金争取成效显著，县级财力后劲明显增强。

全县共争取到位各类资金22.3亿元，其中财政性资金19.6亿元，非财政性资金及实物2.7亿元。在到位的财力性补助中，均衡性转移支付总量达5.99亿元，当年增量4482万元，争取财力困难县一次性补助2400万元。上级财力补助的大幅增加，为我县经济社会转型突破、跨越发展奠定了坚实的财力基础。

（三）支出结构不断优化，财政保障服务能力持续提升。

坚持有保有压，分清轻重缓急，全力保障县委、县政府各项决策部署的落实和经济社会发展所需资金。一是全力支持重点项目资金保障。二是助力实体经济发展。三是大力支持“三农”工作。四是倾力支持民生社会事业。

（四）创新财政管理体制，资金使用效益不断提升。

一是强化预算管理。二是严控“三公”经费支出。三是加强国有资产管理。四是规范政府采购工作。五是强化财政监督。

（五）深入推进财政改革，财政运行体制机制更加高效。

一是预决算公开不断规范。二是蔡家坡建制镇示范试点高点达标。三是政府向社会力量购买服务试点有序推进。四是财政内控考核评价体系建设成效显著。

（六）开展精准扶贫，提高扶贫资金保障能力。一是加大财政专项扶贫资金投入力度。二是积极实施项目扶贫。三是全面落实各项扶贫政策。

（七）深化财政改革，加快改革实施步伐。一是积极实施预算绩效管理。二是全面推行项目委托代建业务。三是持续深化非税收入征缴改革。四是高效落实行政事业性收费目录清单管理。五是全力推动融资平台公司转型发展。

（八）规范PPP项目管理，推动引资争资工作。按照中央、省市对PPP项目实施规范管理的相关要求和新项目入库的标准，对我县PPP项目进行清理规范，规范后我县进入财政部PPP综合信息平台管理库的有6个项目，其中落地4个，进入采购阶段2个，项目落地率达到66%，领先全市各县区。

（九）清理规范债务，强化政府债务监管。一是摸清债务家底，分类施策开展清理化解。二是建立监测平台，政府债务管理实现规范化。三是完善管理制度，加强债务风险防控体系建设。

三、部门决算单位构成

纳入本部门2018年部门决算编制范围的二级决算单位共有6个，包括：

序号 单位名称

1 岐山县财政局（机关）

2 岐山县国库集中支付局

3 岐山县政府采购中心

4 岐山县农村综合改革领导小组办公室

5 岐山县农村财务管理中心

6 岐山县国有资产管理中心

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制90人，其中行政编制16人、事业编制74人；实有人员116人，其中行政57人、事业59人。单位管理的离退休人员1人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

1.2018年度本年收入合计2585.52万元，较上年减少3784.75万元，主要原因是岐山县住房公积金管理中心上划市上管理，住房公积金专项收入同时上缴，收入大幅减少。

2018年度本年支出合计2585.57万元，比上年减少3784.70万元，主要原因是岐山县住房公积金管理中心上划市上管理，住房公积金专项收入同时上缴，收入大幅减少。2.本年度收入构成情况。

2018年度本年收入合计2585.52万元。其中:财政拨款2585.52万元,占总收入的100%。

3、本年支出构成情况。

本年支出总计2585.57万元。包括：

(1)基本支出1691.23万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出的65.41%。其中：工资福利支出1446.17万元，对个人和家庭的补助支出48.21万元，商品和服务支出196.49万元，资本性支出0.38万元。

(2)项目支出894.28万元，占总支出的34.59%。主要是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，包括西岐投资公司资本金600万元，全县纳税先进企奖励51.6万元，预算改革项目30万元等。

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1.2018年度一般财政拨款收入2585.52万元，其中：基本支出1691.23万元，项目支出894.28万元。比2017年一般公共预算财政拨款收入比上年减少收入3784.75万元，主要原因是岐山县住房公积金管理中心上划市上管理，住房公积金专项收入同时上缴，收入大幅减少。

2018年度财政拨款支出2585.57万元，比上年减少3784.70万元，主要原因是岐山县住房公积金管理中心上划市上管理，住房公积金专项收入同时上缴，收入大幅减少

2.一般公共预算财政拨款支出情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2585.57万元，按支出功能科目分，其中：

一般公共服务支出1924.22万元，包括：政府办公厅（室）及相关机构事务679.79万元，财政事务-行政运行1033.04万元，预算改革业务30万元，信息化建设21万元，其他财政事务支出160.44万元(主要是人员经费和公用经费）。

社会保障和就业支出8.46万元，包括：归口管理的行政单位离退休支出8.46万元（主要是机关离休人员工资）。

农林水支出1.24万元，包括：其他农业支出1.24万元（主要是农财中心“一卡通”系统维护费）。

资源勘探信息支出651.6万元，包括：其他支持中小企业发展和管理支持51.6万元，其他资源勘探信息等支出600万元（主要是纳税先进企业奖励和西岐公司资本金）。

3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1691.23万元，其中：人员经费1494.37万元，公用经费196.87万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要。

4.政府性基金财政拨款收支情况说明。

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5.国有资本经营财政拨款收支情况说明。

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1. 2018年一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出6.08万元、占年度“三公经费”预算的36.96%,其中: 因公出国（境）费用0万元,公务用车运行维护费0万元, 公务接待费6.08万元、占年度预算的122.83%。“三公经费”较上年增加3.82万元，增长率为169.03%。主要原因是上年年底接待费下甩和本年内上级单位检查工作次数增加，接待费增加。2018年度我局严格贯彻落实八项规定,严格控制各项费用。

(1)因公出国（境）支出情况。

2018年我单位无因公出国（境）情况。

(2)公务用车购置及运行维护费用支出情况。

2018年购置车辆0台,支出0万元,公务用车运行维护费支出0万元,主要是严格控制各项车辆运行费用所致。

(3)公务接待费支出情况。

2018年公务接待12批次,280人次,支出6.08万元。

2.培训费支出情况。

培训费支出24.22万元,主要是全系统干部培训支出,比上年增加15.87万元,增长190%,主要是为了进一步提高干部素质,加大了培训力度、规模。

3.会议费支出情况。

会议费支出1.9万元,主要是财政业务会议支出,比上年减少1.8万元,降低48.65%,主要是厉行节约,严格控制会议次数及规模。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

2018年本部门对专项业务经费项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款894.28万元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年本部门机关运行经费支出196.87万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出。其中：行政单位1户，合计77.43万元，占机关运行经费的39.33%；参照公务员法管理的事业单位3户，合计119.44万元，占机关运行经费的60.67%。2018年机关运行经费支出比2017年同口径减少123.18万元，降低38.49%，减少的主要原因是严格执行省市各项规定，进一步压缩一般性经费支出。

（二）政府采购支出情况

本部门2018年无政府采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2018年末，本部门所属单位共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

九、岐山县财政局2018年度部门决算表

1.2018年部门决算公开报表封面

2.2018年部门决算公开报表目录

3.部门决算收入支出总表（表1）

4.部门决算收入总表（表2）

5.部门决算支出总表（表3）

6.部门决算财政拨款收入支出总表（表4）

7.部门决算一般公共预算财政拨款支出明细表（表5）

8.部门决算一般公共预算财政拨款基本支出表（表6）

9.部门决算一般公共决算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出表（表7）

10.部门决算政府性基金收支表（表8）

（报表计量单位为万元，项目存在尾差，是报表转换时四舍五入问题，可以忽略不计）

岐山县财政局2018（汇总）.XLS