关于岐山县2025年财政决算（草案）和2026年上半年财政预算执行情况的报告

——2026年9月1日在县十九届人大常委会第三十五次会议上

岐山县财政局局长  袁伟刚

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会会议报告岐山县2025年财政决算（草案）和2026年上半年财政预算执行情况，请予审议。

2025年财政决算情况

2025年全县财政收支情况以及重点工作，已在县第十九届人民代表大会第五次会议上予以详细报告。现将最终决算及财政平衡情况予以汇报。

一、2025年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

县级一般公共预算收入完成52802万元，比上年增收1885万元，同比增长3.7%。其中：税收收入完成35924万元，比上年增加1907万元，增长5.6%；非税收入完成16878万元，比上年减收22万元，下降0.1%。其中经开区一般公共预算收入完成15224万元，下降3.1%。

县级一般公共预算支出完成321204万元，比上年减少支出11666万元，下降3.5%。全县民生支出达到267840万元，占支出比重83.4%；教科文支出占支出比重25.2%。其中经开区一般公共预算支出完成23581万元，同比下降43.4%。

2025年，县级一般公共预算收入52802万元，加上上级各类补助收入237901万元，一般债券转贷收入22000万元，上年结余19138万元，调入预算稳定调节基金32770万元，国有资本经营预算收入调入1009万元，全县一般公共预算总收入365620万元；县级一般公共预算支出321204万元，上解支出8524万元，一般债券还本支出13978万元，调出资金9136万元，安排预算稳定调节基金352万元，全县一般公共预算总支出353194万元。总收入与总支出相抵，再减去结转下年支出12426万元，年终累计无净结余。

（二）政府性基金预算决算情况

县级政府性基金预算收入完成17547万元，比上年减收3112万元，经开区政府性基金预算收入完成7917万元。县级政府性基金预算支出完成43006万元，比上年减少73028万元，经开区政府性基金预算支出完成9525万元。

2025年，县级政府性基金预算收入17547万元，加上上级补助收入7800万元，新增专项债券转贷收入19300万元，置换专项债券收入42350万元，调入资金9136万元，上年结余14703万元，全县政府性基金预算总收入110836万元；县级政府性基金预算支出43006万元，专项债券还本支出809万元，转贷再融资专项还本支出42350万元，全县政府性基金预算总支出86165万元，收支相抵后基金年终结余24671万元。

（三）社会保险基金预算决算情况

社会保险基金收入完成77719.46万元，比上年增长6.86%。社会保险基金支出完成71854.86万元，比上年增长8.32%，当年社保基金结余5864.6万元。加上上年累计结余88732.78万元，社保基金累计滚存结余94597.38万元。

（四）国有资本经营预算决算情况

国有资本经营预算专项资金收入312万元，上年结余1321万元；国有资本经营预算专项资金支出475万元，调出1009万元，国有资本经营预算结转下年支出149万元。

二、政府债务情况

全县政府法定债务余额437598.3万元，其中：一般债务余额82448.3万元、专项债务余额355150万元。

2026年上半年财政预算执行情况

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

县级一般公共预算收入完成29419万元，占年度预算54.1%、超序时进度4.1个百分点，比上年同期增长6.2%；税收收入完成19270万元、比上年同期增长5.9%，税收收入占一般公共预算收入比重为65.5%。县级一般公共预算支出完成192831万元，比上年同期增长4.5%。

其中经开区一般公共预算收入完成7763万元，同比下降7.2%；经开区一般公共预算支出完成16081万元，同比增长17%。

（二）政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入累计完成6617万元，比上年同期下降0.8%。政府性基金预算支出累计完成23173万元，比上年同期增长169.3%（其中超长期国债支出4004万元、专项债券支出5000万元、债务付息支出4556万元）。

（三）社会保险基金预算执行情况

县级社会保险基金预算收入完成44479万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入19106万元，机关事业单位基本养老保险基金收入25373万元。县级社会保险基金支出完成36737万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15128万元，机关事业单位基本养老保险基金支出21609万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算专项资金收入312万元，国有资本经营预算专项资金支出290万元。

二、政府债务情况

截至6月底，政府法定债务余额445157.3万元（其中：一般债务余额90007.3万元，专项债务余额355150万元），当期债券还本付息支出8513.38万元。隐性债务余额886.07万元，已于7月份清零。

三、财政预算执行特点及问题

（一）收入稳步提升，多元聚力争资。一是抓实税源征管。常态化监测重点企业、重点税源，累计清理欠税收入5020万元，带动县级收入增收759万元。二是规范非税征收。依托综合治税平台打通多部门涉税数据壁垒，紧盯关键节点，规范征缴流程。1—6月，非税收入完成10149万元，同比增收643万元，增幅6.7%。三是聚力向上争资。协同部门梳理政策、储备项目，1—6月累计推送政策信息112条，争取上级资金19.49亿元。

（二）坚守“三保”底线，夯实民生保障。一是保障薪资足额发放。严格落实“三保”支出优先保障原则，累计补发事业人员薪酬待遇7764万元。二是持续加大民生投入。聚焦重点民生领域，发放高龄老人生活补贴2768万元、育儿补贴4347万元、教育事业发展资金4723万元、基本公卫服务补助3161万元、困难群众补助3930万元。

（三）优化支出结构，习惯“过紧日子”。一是严控一般性支出。实行机关运行经费定额管理和“三公”经费只减不增要求，持续压减行政运行成本。二是常态化厉行勤俭节约。将“过紧日子”要求制度化、常态化，健全资金管控长效机制，统筹盘活闲置存量资金554.56万元，全部用于民生刚需等领域。三是严格规范暂付款管理。上半年累计消化存量暂付款4578万元，有效压降财政往来资金风险，保障财政运行平稳有序。

（四）支出精准投放，夯实发展根基。一是完善城乡基础设施建设。安排老旧小区改造、城区污水管网改造、农村供水管网改造、水利设施发展等资金9510万元。二是落实稳增长资金。安排县域经济高质量发展、交通运输发展、超长期特别国债等资金8485万元。三是提质民生设施建设。安排义务教育能力提升、养老服务提升、“厕所革命”建设、中共岐山支部旧址展陈项目建设等资金2660万元。

（五）夯实惠农根基，助力乡村振兴。一是精准落实强农惠农政策。发放脱贫人员跨省务工交通补助、农机购置补贴、水库移民补助等涉农补助资金1855.08万元；发放冬春困难群众救助和农村清洁能源运行补贴2781.46万元。二是提升农村人居环境建设水平。实施农村公益事业财政奖补项目46个，投入资金978.41万元，涵盖道路硬化、排水渠修建、村镇亮化等民生工程，切实以小项目解决民生大难题。

（六）优化营商环境，规范政府采购。一是深化政银企精准赋能。1-6月办理企业应急转贷业务5笔、涉及金额1400万元。二是优化政府采购惠企服务。上半年完成政府采购项目计划备案107项、合同公告备案98项，涉及预算资金8638.4万元，实际采购金额8036.74万元。

（七）当前财政工作存在的问题。一是税收增长后劲不足。新建企业尚未形成有效税收增量，部分中小企业盈利水平偏弱，税收增收空间受限，存量税源增收空间收窄，财政增收压力持续加大。二是支出压力持续攀升。上半年财政支出已达到19.2亿元，下半年“三保”支出难度加大，收支平衡面临严峻挑战。

后期财政工作措施

下半年，全县财政工作将紧扣全年目标任务，统筹稳收入、优支出、抓项目、防风险、强监管，坚持“过紧日子”，强化财政资源统筹，提升财政治理效能，重点抓好几方面工作：

（一）聚力组织收入。一是深化综合治税。监控重点税源与企业，常态化清缴欠税，确保应收尽收。二是拓宽非税渠道。盘活闲置国有资产，规范有偿使用管理，夯实收入基本盘。三是严管跨区域施工税源。摸排项目并建立台账监管，督促企业办理涉税报验，就地预缴税费，竣工后清算核销，确保应缴尽缴。

（二）精准统筹支出。一是精准保障重点支出。聚焦重大项目建设、民生保障、产业发展等核心领域，精准高效利用财政资源。二是强化资金绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”绩效理念，推动绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全链条。

（三）抓实项目谋划。精准对接上级财政政策导向，紧盯专项债券、超长期特别国债、民生基建等资金投向，建立项目储备、申报、跟进全流程动态管理。重点谋划新能源、城乡基建、生态治理、养老教育医疗等优质项目，全力争取上级转移支付资金。

（四）严守债务底线。一是规范法定债券全流程管理。强化专项债券项目绩效管理，杜绝资金闲置、挪用，提升债券资金使用效益，优化债务结构、压降付息成本。二是严控新增隐性债务。严守举债限额，落实终身问责、倒查追责机制，健全债务风险长效防控体系。

（五）聚焦保障民生。一是夯实教育发展根基。严格落实教育经费“两个只增不减”要求，落实学前教育、义务教育阶段经费保障，推进教育优质均衡发展。二是提升公共卫生服务能力。完善乡村医生补助机制，足额落实育儿补贴，推动基本公共卫生服务落地见效。三是筑牢民生兜底保障。优化就业补助、居民养老保险补助、困难群众救助等保障体系，推动民生建设协调发展。

（六）强化财会监督。健全财会、审计、纪检监察联动监督机制，实现线索移送、成果共享、联合整治常态化。聚焦高标准农田、专项债券、民生补贴、国有资产管理等重点领域，开展专项监督检查。动态监控预算单位资金使用情况，及时纠治违规开支、资金沉淀、挤占挪用等问题，强化财经纪律震慑力。