关于岐山县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

——2026年1月22日在岐山县第十九届人民代表大会第五次会议上

岐山县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将《关于岐山县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告》提请县十九届人民代表大会第五次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见和建议。

一、2025年财政预算执行情况

今年以来，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实县第十九届人大四次会议批准的财政预算和县委、县政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，狠抓财政收支管理，兜牢兜实“三保”底线，确保运行总体平稳。

（一）2025年财政预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

县级一般公共预算收入完成52802万元，占年度预算100.7%，比上年增收1885万元，增长3.7%，其中税收收入完成35924万元，比上年增加1907万元，增长5.6%，税收占比达到68%。其中经开区完成一般公共预算收入15224万元。县级一般公共预算支出完成321204万元，比上年减少支出11666万元，下降3.5%。其中经开区完成一般公共预算支出23581万元。

2.政府性基金预算执行情况

县本级政府性基金预算收入完成17547万元，较上年减少3112万元，其中经开区完成基金预算收入7917万元；政府性基金转移支付收入7800万元；专项债券收入61650万元；全县政府性基金预算收入86997万元；全县政府性基金预算支出完成94387万元，较上年减少117925万元，其中经开区完成基金预算支出46796万元。

3.社会保险基金收支完成情况

县级社会保险基金收入完成75555万元，比上年增长3.9%。其中城乡居民基本养老保险基金收入31500万元，比上年增长3.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入44055万元，比上年增长4%。社会保险基金支出完成71854万元，比上年增长8.3%。其中城乡居民基本养老保险基金支出27692万元，比上年增长14.8%；机关事业单位基本养老保险基金支出44162万元，比上年增长4.6%。

4.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算专款收入312万元，国有资本经营预算专款支出475万元。

（二）政府债务情况

政府法定债务余额431698.3万元，其中：一般债务余额76548.3万元、专项债务余额355150万元。2025年度累计化解政府隐性债务54580.53万元，政府隐性债务已清零。

全县2025年共发行到位一般债券资金15600万元，其中：9700万元用于5个项目支出、5900万元再融资一般债券资金用于化解债务风险；专项债券61650万元，分别安排用于城区集中供热项目10300万元、农村供水管网改造工程项目4000万元、清偿政府拖欠企业账款5000万元、置换隐性债务42350万元。

（三）决议落实情况

按照县十九届人大常委会第二十八次会议有关决议和审查意见，我们高度重视，全面梳理研判，逐项制定整改措施，扎实推进问题整改落实。一是加强财源建设，提升财政保障能力；二是聚焦重点税源，巩固收入基础；三是优化支出结构，保障重点支出需求；四是压实债务化解责任，强化债券监督管理；五是完善监督评价体系，提升财政资金使用效益。

（四）财政重点工作

1.全力完成收入目标。一是开展全县房地产业和建筑业税费核查分析工作，对税收情况摸底排查和核实清收，确保应收尽收，有效堵塞税费征管漏洞，通过核查清收共实现税款缴纳887.09万元。二是紧紧围绕收入目标，开展税源排查，紧盯骨干税源企业及政府投资类重点项目建设情况，依法开展税收征管，并不断加大欠税清缴的力度，确保了税收收入及时足额入库，全年税收收入较上年增收1907万元，同比增长5.61%。三是关注重点非税收入项目，持续做好国有资源（资产）有偿使用收入、耕地开垦费、罚没收入等非税收入的征缴工作，全面完成了收入任务的100.7%，同比增长3.7%。

2.切实兜牢“三保”底线。一是全面梳理并规范县级“三保”保障项目及范围，制定岐山县2025年县级“三保”保障清单，并按照保障清单集中财力足额编制“三保”预算。二是在预算执行中坚持“三保”支出优先顺序，牢牢守住“三保”底线，全年完成基本民生支出3.89亿元、工资类支出11.15亿元、运转类支出0.23亿元。三是坚持对“三保”预算执行动态监控，即“三保”预算执行监控与人员台账工资发放、惠农“一卡通”发放等情况核查对接，实时向预算单位反馈提示“三保”预算执行风险预警，确保了预算执行的及时准确。四是及时保障其他刚性支出，足额按时发放1894名村组干部报酬支出4032.88万元、239名辅警人员支出1769.67万元、233名社区工作者人员支出1172.1万元、244名环卫工人工资及社保支出986.42万元等。全县民生支出累计完成267840万元，占一般公共预算支出83.4%。

3.重点领域保障有力。一是不断加大教育支持力度，实现教育“两个只增不减”目标要求，足额安排各阶段教育生均公用经费，大力扶持教育困难群体，安排各类学生补助资金895.12万元，惠及10938人，积极落实学前一年免保教费补助政策，惠及5682名幼儿，补助资金404.26万元，有力促进教育事业均衡全面发展。全年教育支出达到68196万元，比上年增加支出645万元。二是深入贯彻国家强农惠农政策，兑付耕地地力保护等各类补贴资金4770.65万元，受益农户9.14万户，安排乡村振兴衔接等农业生产发展资金5953.92万元，有效促进农业产业健康发展。三是支付新能源汽车推广应用补助资金7500万元、产业基础再造和制造业高质量发展专项资金853万元、汽车产业发展专项资金2220.4万元，支持服务业发展专项资金253.49万元、外经贸发展专项资金490.9万元等，有力支持提升我县汽车产业优势。

4.防范化解债务风险。始终坚持“在发展中化债、在化债中发展”原则，坚决守牢防范化解债务风险的底线。一是防范化解政府法定债务风险。严格按时间节点完成债券还本付息，2025年偿还债券本息12705万元，其中本金2487万元、利息10218万元。二是加速化解存量政府隐性债务。按照政府隐性债务清零方案，督促债务单位主动对接债权人，综合运用财政资金偿还、专项债券置换、核销核减等方式推进化解，2025年已完成化解政府隐性债务54580.53万元，政府隐性债务已清零。三是全力推进融资平台退出与转型。积极推动融资平台公司剥离政府融资功能，实现市场化转型。陕西西岐投资开发有限公司、陕西周原城市建设投资开发有限公司、宝鸡市蔡家坡经济技术开发有限公司、岐山县水务发展有限公司已按程序完成平台公司退出工作，加快推进我县融资平台公司转型步伐，从源头上遏制新增政府隐性债务。

5.财会监督有力推进。一是开展乡镇财政资金使用监管专项检查。聚焦乡镇财政资金使用全流程，对各镇在乡镇财政资金使用监管、内部财务管理等方面展开检查，针对内控机制不健全、财务管理不规范等五类问题狠抓整改，规范乡镇财政资金管理。二是开展财政基础管理专项整治。全力推动财政代管资金纳入预算管理一体化系统线上运行，采取“分批次、分银行、分单位”的方式全面实现了我县264家单位代管资金业务全面纳入，对6个代管资金财政专户全部予以撤销。三是完善财会监督机制。强化财会监督，增加人员力量，开展会计信息质量专项监督检查。重点核查单位会计账簿设置的完整性、财务报表编制的真实性与准确性，以及单位内控制度的建立与执行情况，切实推动全县财会监督工作质量提升。

（五）当前财政工作存在的问题

一是收支矛盾突出。土地出让收入下滑严重，较年初计划短收1.3亿元，但全县刚性支出有增无减，支出压力不断放大，收支矛盾进一步加剧。二是资金争取不及预期。专项转移支付资金较上年减少3亿元，下降23.3%。三是债务还本付息压力加大。当年债务还本付息12705万元，占财政支出比重不断攀升，加大了财政运行的困难和风险。

二、2026年财政预算安排情况

2026年是“十五五”规划开局之年，全县财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神及中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记历次来陕和来宝考察重要讲话重要指示，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进、提质增效，发挥存量政策和增量政策集成效应，继续落实更加积极的财政政策，加强财政科学管理，强化税费征管，优化支出结构，规范税收优惠、财政补贴政策，兜牢“三保”底线，防范化解政府债务风险，坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，支持保障社会和谐稳定，实现“十五五”良好开局，奋力谱写中国式现代化建设的岐山新篇章。

（一）一般公共预算（草案）

县级一般公共预算收入计划安排54400万元，比上年增长3%，税收收入比重68%。县级一般公共预算支出计划安排261536万元，其中：本级财力支出计划安排191536万元，上级转移支付收入预计70000万元。

——一般公共服务支出33798万元；

——国防支出6万元；

——公共安全支出8832万元；

——教育支出57378万元；

——科学技术支出159万元；

——文化旅游体育与传媒支出2611万元；

——社会保障和就业支出31233万元；

——卫生健康支出12292万元；

——节能环保支出920万元；

——城乡社区支出13797万元；

——农林水支出13491万元；

——交通运输支出1626万元；

——资源勘探工业信息等支出988万元；

——商业服务业等支出274万元；

——自然资源海洋气象等支出1034万元；

——住房保障支出16万元；

——粮油物资储备支出610万元；

——灾害防治及应急管理支出1413万元；

——预备费3300万元；

——其他支出72733万元；

——债务付息支出2117万元。

县级一般公共预算收入54400万元，加上上级各类补助收入193584万元（一般性转移支付收入123584万元，专项转移支付收入预计70000万元），政府性基金调入8552万元，动用稳定调节基金5000万元，全县财政总收入为261536万元；县级一般公共预算支出258628万元，加上上解支出2908万元，全县财政总支出为261536万元，总收入与总支出相抵实现平衡。

（二）政府性基金预算（草案）

县级政府性基金预算收入计划安排3亿元，全部为国有土地使用权出让收入；县级政府性基金预算支出计划安排21448万元，全部为国有土地使用权出让收入安排的支出，政府性基金调出8552万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算（草案）

全县社会保险基金预算收入计划安排84249万元，全县社会保险基金支出计划安排77376万元，当年收支结余6873万元，年末滚存结余101183万元。

（四）国有资本经营预算（草案）

上级专项转移支付收入51.66万元。

（五）2026年财政重点工作安排

1.锚定收入目标，抓实资金争取。紧盯收入目标任务，精准发力、挖潜拓源，与税务部门深度协同开展税源全域排查，强化欠税清缴与零散税源精细化征收，确保应收尽收，足额入库。加强非税收入规范化管理，坚持“以票控收”机制，盘活闲置国有资源（资产），确保全年收入目标任务全面完成。将对上争取资金作为赋能县域高质量发展的关键抓手，结合我县优势产业培育、基础设施短板补齐等实际需求，主动对接上级政策导向和资金投向，精准把握超长期特别国债、中央预算内投资等重大政策机遇，全力争取政策倾斜与资金支持。

2.提升资金效益，强化执行监督。精准管控释放财政效能，全流程加强资金监管，既确保资金投向精准，又保障使用规范高效，“把每一分钱用在刀刃上”。坚持“绩效优先、精准投放”原则，紧盯资金预期产出、社会效益及群众满意度核心指标，从源头上杜绝“重投入、轻效益”问题。依托预算管理一体化系统，对重点项目资金“实时监控、动态纠偏、全程公开”，及时预警和处置超预算、进度滞后、用途偏离等问题。深化财政预决算公开，主动接受社会与人大监督，让资金使用“晒在阳光下”，切实把财政资金转化为推动发展实效、惠及民生福祉。

3.优化债务管理，防范化解风险。抢抓稳投资、稳增长政策机遇，精准储备和争取一批质效优、收益稳、契合政策导向的优质债券项目，对争取到位的债券项目，建立“周调度、月通报”闭环管理机制，确保项目按期落地、高效推进，助推县域经济社会高质量发展。用好一揽子化债政策，科学测算、足额落实偿债资金，严格执行债务限额管理，严控新增隐性债务，严肃查处违规举债行为，坚决防范债务风险向财政转嫁，持续保障政府债务履约安全。

4.聚焦重点领域，改善民生福祉。始终把民生保障放在财政工作优先位置，强化“一老一小”服务，全面落实困难家庭失能老人救助、高龄老人养老、育儿补贴、学前教育免学费等政策，持续加大义务教育经费保障力度，推进困难学生资助和教师队伍提质，支持乡村医疗机构标准化、规范化建设，切实保障基本公共卫生服务落地见效，健全城乡居民养老保险和医疗保险财政补助机制，坚决兜牢困难群众基本生活救助底线，有效扩大社会保障覆盖面，推动民生建设更加公平、均衡、普惠、可及。

5.习惯“过紧日子”，兜实“三保”底线。认真执行《陕西省党政机关厉行节约反对浪费实施办法》规定，强化资金监督和责任落实，扎实推进节约型机关建设，引导各部门单位树立节约意识，以优良党风政风引领社风民风，进一步营造节约光荣的浓厚氛围。始终将“三保”作为重要政治责任，以更加有力有效有为的措施，严控一般性支出与非重点非刚性支出，优先保障民生领域，将有限的财政资金更多用在发展所需、民生所盼上，切实提升人民群众获得感、幸福感、安全感。

6.坚持培训引领，提升履职效能。以预算管理一体化系统操作与绩效管理为核心内容，多形式、多层次开展财务人员业务培训，深入学习《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规和业务知识，使相关人员在工作中更加精准把握法律法规要求，深刻认识到规范财务管理的严肃性，严守工作底线，确保财务工作合法合规、高效有序。切实提高实务处理能力，提升工作效率，着力锻造一支高素质、专业化的财务干部队伍。

各位代表，2026年将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全面推进财政工作取得新进展，奋力谱写中国式现代化建设岐山新篇章！

附件：岐山县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）报表及说明.pdf