关于岐山县2024年财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况的报告

——2025年8月28日在县十九届人大常委会第二十八次会议上

岐山县财政局局长  袁伟刚

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会会议报告岐山县2024年财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况，请予审议。

2024年财政决算情况

2024年全县财政收支情况以及执行特点，已在县十九届人民代表大会第四次会议上予以详细报告。现将最终决算及财政平衡情况予以汇报。

一、2024年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

县级一般公共预算收入完成50917万元，比上年增收3101万元，同比增长6.5%。其中：税收收入完成34017万元，比上年减收2101万元，下降5.8%；非税收入完成16900万元，比上年增收5202万元，增长44.5%。其中经开区一般公共预算收入完成15711万元、增长4.8%。

县级一般公共预算支出完成332870万元，比上年增加支出41489万元，增长14.2%。全县民生支出达到274904万元，占支出比重82.6%；教科文支出达到支出比重23.7%。其中经开区一般公共预算支出完成41647万元、同比增长72.5%。

2024年，县级一般公共预算收入50917万元，加上上级各类补助收入311234万元，一般债券转贷收入9700万元，上年结余19105万元，调入预算稳定调节基金216万元，基金调入220万元，国有资本经营预算收入调入10469万元，全县一般公共预算总收入401861万元；县级一般公共预算支出332870万元，上解支出8222万元，一般债券还本支出734万元，调出资金3127万元，安排预算稳定调节基金37770万元，全县一般公共预算总支出382723万元。总收入与总支出相抵，再减去结转下年支出19138万元，年终累计无净结余。

（二）政府性基金预算决算情况

县级政府性基金预算收入完成20659万元，比上年减收8313万元，经开区政府性基金预算收入完成11842万元。县级政府性基金预算支出完成116034万元，比上年增加60915万元，经开区政府性基金预算支出完成142347万元（其中：新增专项债券转贷支出131400万元）。

2024年，县级政府性基金预算收入20659万元，加上上级补助收入2371万元，新增专项债券转贷收入92300万元，置换专项债券收入104500万元，调入资金3127万元，上年结余12500万元，全县政府性基金预算总收入235457万元；县级政府性基金预算支出116034万元，专项债券还本支出104500万元，政府性基金调出220万元，全县政府性基金预算总支出220754万元，收支相抵后基金年终结余14703万元。

（三）社会保险基金预算决算情况

社会保险基金收入完成72729万元，比上年增加6.09%。社会保险基金支出完成66334万元，比上年增长5.84%，当年社保基金结余6395万元。加上上年累计结余82338万元，社保基金累计滚存结余88733万元。

（四）国有资本经营预算决算情况

县级国有资本经营预算收入10469万元，全部调入一般公共预算收入，当年国有资本经营预算收到专项资金312万元，上年结余1009万元，国有资本经营预算结转下年支出1321万元。

二、政府债务情况

全县政府法定债务余额362835.3万元，其中：一般债务余额68526.3万元、专项债务余额294309万元。

财政部全口径债务监测平台剩余政府隐性债务余额54580.53万元，2024年度累计化解193072.83万元。其中蔡家坡经开区隐性债务余额40796.67万元，2024年度累计化解130034.34万元。

2025年上半年财政预算执行情况

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

县级一般公共预算收入完成27706万元，占年度预算52.8%、超序时进度2.8个百分点，比上年同期增长7.5%；税收收入完成18200万元、比上年同期增长2.5%，税收收入占一般公共预算收入比重为65.7%。县级一般公共预算支出完成184573万元，比上年同期增长8.2%。

其中经开区一般公共预算收入完成8364万元、同比增长15.6%,经开区一般公共预算支出完成13740万元、同比下降19.9%。

（二）政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入累计完成6670万元，比上年同期下降28.7%。政府性基金预算支出累计完成8606万元，比上年同期下降41%。

（三）社会保险基金预算执行情况

县级社会保险基金预算收入完成37279万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入15469万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21810万元。县级社会保险基金支出完成34067万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出13036万元，机关事业单位基本养老保险基金支出21031万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

收到上级国有企业退休人员社会化管理补助资金51.66万元，上年结转国有资本经营预算专款1321万元。

二、政府债务化解情况

截至6月底，政府法定债务余额407164.3万元（其中：一般债务余额70455.3万元，专项债券余额336709万元），当期债券还本付息支出11745.89万元。

政府隐性债务余额9114.13万元、偿还化解政府隐性债务45466.4万元。其中经开区隐性债务余额5386.2万元、偿还化解政府隐性债务35410.47万元。

三、财政预算执行特点及问题

（一）财政收入稳中有增。面对部分重点骨干财源企业增长乏力等不利局面，科学应变综合施策，积极挖掘税收和非税收入的潜力，确保各项收入依法依规征缴、及时足额入库。持续落实先进制造业加计抵减等减税降费政策，并积极推进欠税清理工作，确保收入按月达到序时进度，1-6月份全县一般公共预算收入完成27706万元，同比增长7.5%，超序时进度2.8个百分点，增收1943万元。

（二）“三保”底线兜牢兜实。始终把“三保”放在优先位置，根据“三保”清单精准编制预算，动态监控“三保”预算执行，全面梳理分析库款流入流出情况，坚持“三保”在财政支出的优先顺序，全力兜牢兜实“三保”底线。积极支持乡村振兴、基础教育、文化体育、城乡社区、节能环保、卫生健康、社会保障等民生重点领域保障更加有力，1-6月份全县民生支出完成153836万元，占一般公共预算支出的比重83.3%。

（三）项目建设多点发力。支持陕汽等企业产业发展资金960万元，保障县乡道路建设项目资金5097万元，城镇老旧小区改造资金2419万元，渭河堤防治理工程资金1871万元，蔡家坡片区排水防涝管网建设资金7413万元，蔡家坡污水处理厂二期扩建工程资金1000万元，新能源汽车推广应用补助资金4000万元，县城排水管网建设项目资金2186万元等，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，加快项目建设步伐，助推县域经济发展。

（四）充换电设施扎实推进。我县积极开展县域充换电设施补短板试点县申报工作，深挖我县充电设施应用场景和申报优势，精心编写申报实施方案，并制定三年推进计划。经过多方努力，成功入选试点县备案名单，全省3个试点县之一，也是宝鸡市唯一入围县，中央财政补贴资金4500万元。项目现已启动，计划于2027年底，全县将新建充电站23座，建设标准桩374台，总功率24720千瓦，总投资4760万元，服务车位数384个，实现公共充电基础设施城乡全覆盖。

（五）债务风险有效化解。一是针对存量政府隐性债务54580万元，按照隐性债务清零计划，督促债务单位采取与债权人友好协商豁免、盘活自筹资金偿还、争取债券资金置换等措施化解存量隐性债务。截至6月底，已争取到位置换专项债券资金37578万元，已化解偿还隐性债务45466.4万元。二是健全完善法定债务还本付息台账，已偿还1-6月份到期政府债务还本付息11745.89万元。三是推进陕西西岐投资开发有限公司、陕西周原城市建设投资开发有限公司两个平台公司隐性债务清偿，剥离其政府融资职能，做好政府平台公司退出工作，现已按程序上报资料，加快了融资平台公司转型步伐，从源头上遏制新增政府隐性债务。

虽然前期预算执行良好，但一般公共预算收入增幅逐月回落，土地出让收入大幅下降，库款保障水平持续在低位运行，县级财政支出资金保障难度大，给县级财政平稳运行带来风险与挑战。

后期财政工作措施

面对当前稳增长促发展和守底线防风险等多重挑战，我们将紧紧围绕完成全年收支目标任务，向管理要财力、向改革要绩效，持续发力，久久为功，全面提升财政管理系统化、精细化、标准化、法制化水平，后期重点着力抓好以下工作：

（一）紧盯收入目标，全力以赴组织收入。确保完成全年收入目标任务52450万元，一是持续抓好综合治税工作，压实税收征管及协税护税部门责任，积极共享涉税信息，为依法征管打牢基础。并要不断推进欠税清缴工作，实现应收尽收。二是加强非税收入管理，坚持以票控收，全流程电子化收缴。并不断挖潜增收，做到以查促收，以查促管，提高非税收入管理水平。建立与重点非税部门点对点联系，加强分析研判，挖掘非税增长点，力争实现非税收入增长。

（二）优化支出结构，确保财政平稳运行。一是落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，党政机关要带头过紧日子，勤俭节约办一切事业，降低公务活动成本，压减一般性支出，削减低效无效支出，腾出更多资金用于民生所盼和发展所需。二是深化财政体制改革，加强财政预算统筹，加大三本预算统筹调入力度，深化结余结转资金收回盘活工作。零基预算改革在清理整合项目支出基础上，完善基本支出定员定额管理模式，探索项目支出动态评估清理机制。

（三）规范预算执行，提高服务保障水平。一是强化日常预算执行管理，对财政资金的执行情况进行全过程动态监控，并结合实时支出数据、支出任务及重点科目支出增减分析，按月做细做实支出规划并根据库款情况统筹安排支付。二是推进全县财政代管资金业务上线运行。即将代管资金全部纳入预算管理一体化系统运行，优化指标录入方式，简化了单位资金使用流程，并缩短支付时限，提升预算单位资金管理自主权。

（四）谋准谋实项目，坚持向上争取资金。一要吃透政策。把准上级政策取向，找准资金支持的发力点、突破口。二要谋准谋实项目。要用好政策窗口期，紧密结合岐山实际，突出重点、靶向发力，优先谋划申报一批发展急需、成熟度高、带动性强的重点项目。三要主动汇报对接。分析研究上级部门资金扶持方向，主动赴省市汇报，建立项目申报台账，跟踪分析已申报项目落地情况，坚决防止“一报了之”，对重大项目要安排专人蹲点跟进提高项目申报成功率。

（五）加强债务管理，防范政府债务风险。要积极落实一揽子化债政策，通过全口径地方债务监测监管体系，严格地方政府债券资金“借、用、管、还”环节，强化资金监管和风险预警，严格落实政府债务限额管理要求，积极稳妥化解存量隐性债务，决不能在减压的同时增加新的隐债，对严防新增隐债要保持高压监管，严格落实举债终身问责制和债务问题倒查机制，对新增隐性债务“零容忍”，严肃追责问责。

（六）开展财会监督，强化震慑提升效能。一是加强日常监督，采用动态监控和现场检查等方式，及时跟进各预算单位支出进度、支出方向及资金用途等环节的常态化监督，防范违规支出，防止一批了之，筑牢日常监督防火墙。二是推进专项行动，聚焦乡镇财政资金、高标准农田、超长期国债资金、财政财务基础管理等方面开展专项行动及专项整治，排查风险隐患，堵塞管理漏洞，保障资金安全。

 附件：岐山县2024年财政决算和2025年1-6月份财政预算执行报表及说明