关于岐山县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告

——2025年2月7日在岐山县第十九届人民代表大会第四次会议上

岐山县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将《关于岐山县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告》提请县十九届人民代表大会第四次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见和建议。

一、2024年预算执行情况

今年以来，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，紧紧围绕县第十九届人大三次会议批准的财政预算，坚决落实县委、县政府部署安排，锚定目标任务，充分发挥财政职能作用，全力为县域经济社会发展提供保障。

（一）2024年全县预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

县级一般公共预算收入累计完成50917万元，占年度预算101.4%，比上年增收3101万元，增长6.5%。其中税收收入完成34017万元，比上年同期减少2101万元，下降5.8%，税收占比66.8%。其中经开区完成一般公共预算收入15711万元。

县级一般公共预算支出累计完成332870万元，比上年同期增加支出41489万元，增长14.2%。其中经开区完成一般公共预算支出41647万元。

2.政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入累计完成20659万元，占年度预算的68.8%，较上年同期减少8313万元，其中经开区累计完成基金预算收入11705万元。全县政府性基金预算支出累计完成212312万元（含置换专项债券），较上年同期增加157193万元，其中蔡家坡经开区累计完成基金预算支出142347万元。

3.社会保险基金预算执行情况

县级社会保险基金收入累计完成70995万元，比上年增长3.56%。其中城乡居民基本养老保险基金收入28634万元，比上年增长4.96%；机关事业单位基本养老保险基金收入42361万元，比上年增长2.63%。完成社会保险基金支出66334万元，比上年增长5.84%。其中城乡居民基本养老保险基金支出24131万元，比上年增长12.87%；机关事业单位基本养老保险基金支出42203万元，比上年增长2.2%。

4.国有资本经营预算执行情况

县级国有资本经营预算收入10469万元（蔡家坡经开区缴入一次性收入）。

（二）政府债务情况

2024年共发行到位债券资金20.65亿元，其中一般债券9700万元，用于保障6个项目县级配套资金1200万元、用于3个PPP项目年度付费8500万元（太平塔广场项目5200万元、第二小学项目2300万元、森林围城建设项目1000万元）；新增项目专项债券7700万元，用于岐山县城区集中供热项目4000万元、岐山县第二医院建设项目1700万元、蔡家坡车站幼儿园建设项目2000万元；置换专项债券18.91亿元（蔡家坡经开区16.165亿元，县本级2.745亿元），用于清理消化政府拖欠企业账款6000万元、置换高息隐性债务15笔共计18.31亿元。

（三）决议落实情况

按照县十九届人大常委会第二十次会议有关决议和审查意见，我们高度重视，全面梳理研判，逐项制定整改措施，扎实推进问题整改落实。一是全力拓展税源，确保收入持续增长；二是精准预算编制，科学规范预算管理；三是严守债务底线，防范化解风险；四是补短板强弱项，提升监督实效。

（四）全年财政执行特点及问题

1.财政收支双创新高。不断强化收入组织力度，财税部门协同发力，及时研判分析收入形势，多措并举组织收入，以年度收入目标任务为导向，以月保季、以季保年，确保税收收入及时足额入库。加强非税收入征管，以重点部门非税收入为抓手挖潜增收，并不断加大闲置资产盘活处置力度，全年一般公共预算收入累计完成50917万元，占年度收入任务的101.4%，一般公共预算收入首次突破5亿元大关。同时，狠抓预算支出管理，优化支出结构，积极扩大财政支出规模，全年县级一般公共预算支出累计完成332870万元，有效保障县委、县政府重大战略和民生措施落地实施，充分发挥财政资金的拉动和放大作用，一般公共预算支出也首次跨上30亿元台阶。财政收支双创新高。

2.重点保障持续提升。一是聚力支持乡村振兴战略落实。乡村振兴衔接资金共计支出8337万元，土地出让收入提取用于农业农村支出1964万元，通过一卡通发放耕地地力保护补贴3941万元，农机具购置补贴支出1176万元，高标准农田建设补贴支出4087万元。二是聚力生态环境质量提高。节能环保累计支出11975万元，其中：大气支出8103万元，水体支出2611万元，农村环境保护支出417万元。三是聚力民生保障持续提升。拨付困难群众补助资金7649万元，拨付高龄老人生活补贴3989万元，拨付残疾人补助资金1658万元等，民生支出达到27.49亿元、占一般公共预算支出的82.6%。

3.债务风险有效化解。紧盯年度化债目标任务，精研上级政策导向，积极统筹各类资金、资产和资源，按照既定债务化解方案有序偿还各类存量债务，有效化解各类债务风险。一是千方百计化解存量隐性债务。2024年筹措资金直接偿还隐性债务1.33亿元，通过专项债券置换政府隐性债务18.31亿元，有效缓解我县债务偿还压力，降低债务利率约3个百分点，可节约偿债资金约5500万元，腾出资金更好解决经济社会发展和民生保障难点问题。二是按时完成法定债务还本付息。2024年我县法定债务到期本息共5754.94万元，上解偿还率100%，全年目标任务圆满完成。三是有效清理消化企业账款。积极整合统筹各类资金，通过专项债券置换、盘活资产抵顶和自筹资金等多种方式，完成当年28.06亿元政府拖欠企业账款清零任务，助力优化营商环境，促进经济稳定发展。

4.财政管理提质增效。一是重点推进预算绩效管理工作。制定出台《岐山县部门整体支出绩效评价指标体系》，对全县部门整体支出进行评价，做好重点项目资金绩效监控，加强绩效评价结果运用，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。二是发挥好财会监督职能。严肃财经纪律，全面运用预算管理一体化系统和直达资金监控系统等信息化手段，加强对部门预算编制和预算执行的监督和管理。三是严格落实党政机关习惯过紧日子要求。印发《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的通知》，开展过紧日子自查和抽查，硬化预算管理约束，发现问题及时督促整改。进一步压减一般性、非刚性支出，严控“三公”经费，腾出更多资金用于民生等重点领域保障。

2024年，全县预算执行总体良好，但仍存在一些问题，主要为：税收收入增长后劲不足，部分国债项目、专项债项目支出进度慢，收支矛盾较为突出，财政资金绩效有待进一步提高等。对于这些问题，我们将采取有效措施积极应对。

二、2025年财政预算安排情况

2025年是实现“十四五”规划的收官之年，全县财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神及中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记历次来陕、来宝考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，进一步全面深化改革，贯彻落实更加积极的财政政策，加大财政支出强度，加强重点领域保障，加强政府债务管理。优化财政支出结构，提高资金使用效益，更加注重惠民生、促消费、增后劲，兜牢“三保”底线。党政机关要习惯过紧日子。高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础，奋力谱写中国式现代化建设的岐山新篇章。

（一）一般公共预算（草案）

县级一般公共预算收入计划安排52450万元，比上年增长3%，税收收入比重67%以上。县级一般公共预算支出计划安排270678万元，其中：本级财力支出计划安排180678万元，上级转移支付预计为90000万元。

——一般公共服务支出33659万元；

——国防支出8万元；

——公共安全支出8980万元；

——教育支出54755万元；

——科学技术支出180万元；

——文化旅游体育与传媒支出2517万元；

——社会保障和就业支出44584万元；

——卫生健康支出11720万元；

——节能环保支出920万元；

——城乡社区支出13915万元；

——农林水支出18412万元；

——交通运输支出2091万元；

——资源勘探工业信息等支出1095万元；

——商业服务业等支出284万元；

——自然资源海洋气象等支出979万元；

——住房保障支出16万元；

——粮油物资储备支出638万元；

——灾害防治及应急管理支出1550万元；

——预备费3400万元；

——其他支出68858万元；

——债务付息支出2117万元。

县级一般公共预算收入52450万元，加上上级各类补助收入207136万元（财力性补助收入下达117136万元，专项补助收入预计为90000万元），政府性基金调入14000万元，全县财政总收入为273586万元；县级一般公共预算支出270678万元，加上上解上级支出2908万元，全县财政总支出为273586万元，总收入与总支出相抵实现平衡。

（二）政府性基金预算（草案）

县级政府性基金预算收入计划安排3亿元，全部为国有土地使用权出让收入；县级政府性基金预算支出计划安排1.6亿元，全部为国有土地使用权出让收入安排的支出，政府性基金调出1.4亿元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算（草案）

全县社会保险基金预算收入计划安排76513万元，全县社会保险基金支出计划安排71091万元，当年收支结余5422万元，年末滚存结余95567万元。

（四）国有资本经营预算（草案）

无国有资本经营预算。

三、2025年财政重点工作

围绕全年目标，重点抓好以下工作：一是加强收入征管，落实增收举措。坚持推进税费保障办法，强化部门协助，加强涉税数据信息共享，形成收入组织的合力。进一步加强对重点税源、重点税种、重点项目、重点企业的监测分析力度，确保收入稳定。并要不断深入重点税源企业、重点项目建设单位，精准分析研判，及时解决收入中堵点、盲点、难点，应收尽收，促进税收收入增收。依法依规组织非税收入，关注重点部门非税征收并督促及时足额上缴入库。推进闲置国有资产盘活，提升国有资产使用效率，为财政收入增长提供新动力。二是加强预算执行，提升资金效益。一要严格预算刚性约束。坚持先预算、后支出，无预算、不支出，新增支出要进行财政可承受能力评估，不随意扩大支出范围、提高支出标准，大力压缩一般性支出和非刚性支出，集中财力办大事。二要强化预算执行监测分析。依托预算管理一体化系统，对预算执行全流程动态监控，规范预算支出，及时定期分析研判各类因素对预算执行的影响，聚焦“三保”等重点项目支付进度，确保运行平稳。三要落实常态化存量资金盘活工作，提高财政资金使用效益。对已无法支出或已不需要支出等各类存量资金严格按程序收回财政统筹。并对绩效评价结果为低效、无效支出一律予以取消，切实提高财政资金使用效益。三是加强债务管理，防范化解风险。坚持底线思维、红线意识，稳慎化解政府债务风险。强化日常监测预警控规模，建立健全债务管理制度，规范新增债券“借、用、管、还”环节，实行政府债务限额管理。利用全口径债务监测系统，按各类债务到期节点、资金来源分类施策制定计划，通过统筹盘活各类资金资产等方式，优化债务结构，降低债务负担，抢抓隐性债务置换化解机遇，争取置换专项债券额度，高息置换低息。特别是对进入运营的专项债项目，加大监督监测力度，确保项目收益优先用于债券还本付息，严把新增债券项目申报发行关，对自有资金或配套资金无法落实、项目自身收益难以覆盖成本的项目，禁止储备入库，坚决遏制新增政府隐性债务。四是坚持多措并举，支持中小企业。进一步支持促进中小企业发展，2025年全县政府采购领域向中小企业预留政府采购份额，采购人必须对适宜面向中小企业采购的项目进行专门采购，并及时组织采购人将采购项目执行情况在陕西省政府采购信息平台面向社会公开，接受社会监督。同时，为破解中小企业融资难、融资贵问题，继续做好中小企业应急转贷业务，帮助企业快速“还旧贷、续新贷”，为企业资金链提供坚实保障，解决中小微企业生产经营的后顾之忧，积极推动政银企互惠共赢、努力提升县域营商环境。五是深化财会监督，强化纪律约束。以加强财会监督为主线，以完善财会监督体系为基础，以创新财会监督手段和方法为突破，以提升财会监督效能为目标，全面提升财会监督工作的质量和水平。聚焦党政机关习惯过“紧日子”、加强资产管理等重点领域和违规新建楼堂馆所、乱设银行账户、套取财政资金等突出问题，开展专项检查，严肃查处违法违规行为。加强财会监督与审计监督、纪检监督、巡视巡察等各类监督的协同配合，促进贯通联动、线索移交、成果运用等，确保财会监督工作取得实效。

各位代表，2025年我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，振奋精神、攻坚克难，落实更加积极的财政政策，持续用力、更加给力，全面推进财政工作取得新进展，为谱写中国式现代化建设的岐山新篇章而奋斗！

附件：岐山县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）报表及说明