关于岐山县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将《关于岐山县2023年财政预算执行情况和2024年预算（草案）的报告》提请县十九届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见和建议。

一、2023年预算执行情况

今年以来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，围绕县第十九届人大二次会议批准的财政预算和县委、县政府的决策部署，聚焦主责主业，强化责任担当，发挥职能作用，全力抓好财政各项工作，为全县经济平稳运行提供坚实的保障。

（一）2023年全县预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

县级一般公共预算收入累计完成47816万元，占年度预算100.5%，比上年同期增收13397万元，增长38.9%。其中税收收入完成36118万元，比上年同期增收13275万元，增长58.1%，税收占比达到75.5%。其中经开区完成一般公共预算收入14990万元。

县级一般公共预算支出累计完成291381万元，比上年同期减少7811万元，同比下降2.6%（县十九届人大第二次会议上批准全县支出预算为25.2亿元，由于专项转移支付收入较年初增加3.4亿元，12月底结算补助收入增加0.5亿元，支出完成相应增加3.9亿元。目前上下级数据还在汇总整理中，最终收支平衡情况以决算为准）。其中经开区完成一般公共预算支出24144万元。

2、政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入累计完成28972万元，占年度预算的96.6%，较上年同期增收1632万元，其中经开区累计完成基金预算收入21408万元。全县政府性基金预算支出累计完成55118万元，较上年同期减少5701万元，其中经开区累计完成基金预算支出37646万元。

3、社会保险基金预算执行情况

全县完成社会保险基金收入67856万元，比上年增长18%。其中城乡居民基本养老保险基金收入26580万元，比上年增长20%；机关事业单位基本养老保险基金收入41276万元，比上年增长16%。完成社会保险基金支出62183万元，比上年增长13%。其中城乡居民基本养老保险基金支出20889万元，比上年增长12%；机关事业单位基本养老保险基金支出41294万元，比上年增长14%。

4、国有资本经营预算执行情况

暂无国有资本经营预算。

（二）政府债务情况

2023年全县系统内政府法定债务余额为15.71亿元（一般债务5.96亿元、专项债务9.75亿元）。

2023年上级下达我县各类债券42200万元，主要用于基础设施、社会事业等项目。其中：新增一般债券8500万元；再融资债券5100万元，用于归还系统内到期债券；新增专项债券28600万元(其中新发行债券项目5个：岐山县医院门诊楼改造项目1500万元，蔡家坡凤凰路停车场项目1100万元，蔡家坡城区集中供热项目4000万元，岐山县应急物资储运加工中心项目6000万元，岐山县城集中供热及管网改造工程1000万元；置换专项债券项目4个：岐山县太平塔广场项目5300万元，渭北东路、学城及岐山大道景观绿化工程2000万元，岐山县森林围城项目2500万元，岐山县第二小学项目5200万元）。

财政部全口径债务监测平台剩余政府隐性债务18.59亿元，年内累计化解1.01亿元。

（三）决议落实情况

按照县十九届人大常委会第十次会议有关决议和审查意见，我们高度重视，逐项制定整改措施，扎实推进整改落实。一是拓展财税收入，增强发展动能；二是强化绩效管理，提高资金效率；三是严守债务底线，防范化解风险；四是紧盯重点领域，提升监督质效。

（四）全县重点财政工作

一是抓好收入组织。以收入目标为导向，深入挖潜拓源，依法依规组织收入，在积极落实各项减税降费政策基础上，全力做到应收尽收。认真研判财政经济形势，坚持逐月份、逐科目细化收入预期目标，动态监测重点税源，持续跟进工作措施，做实做细税收征管工作。全面实现非税收入收缴全流程电子化和无纸化，有效提升财政非税和票据管理水平。同时，紧盯重点税源和重点单位，点对点研判国有土地出让收入、国有资产盘活收入，梳理问题并及时细化或调整工作举措，污水处理厂资产盘活事宜已报省级待批。全年完成一般公共预算收入47816万元、增长38.9%，收入增幅位居全市前列。

二是保障改善民生。持续推进乡村振兴，全年投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金9992万元，其中县级配套1600万元，保持了比上年财政投入的增长趋势。完善社会保障体系，坚持尽力而为、量力而行原则适度上调城乡居民养老金发放标准，足额保障社区工作者“三岗十八级”薪酬待遇，落实落细就业优先政策，有效保障困难群众生活。推进基本公共服务均等化，落实事业单位（含教育）核增绩效政策，积极筹措7000万元，足额列入预算并按月发放，确保教师工资不低于同级公务人员。支持关爱医护人员，安排医疗卫生机构一次性绩效工资及卫生防疫津贴290万元。全年累计完成民生支出246181万元，占一般公共预算支出的84.5%。

三是深化财政改革。扎实推进财政体制改革，紧盯省以下财政体制改革工作步伐，全面梳理县本级及蔡家坡经开区收支基础数据，并对经开区历年收支余、超短调进行核实核对，并予以结算，为上级财政改革提供准确详实资料，为加快建立健全权责配置更加合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的财政体制发挥积极作用。全力深化预算管理一体化改革，完善以项目为重点的预算管理模式，健全以绩效为导向的预算分配机制，依托预算管理一体化系统坚决杜绝无预算、超预算支出。持续推进绩效管理改革，强化预算源头管控，完善绩效指标管理体系，积极开展项目事前绩效评估，力求决策科学规范、资金投入有据、目标明确精准、成本详实可靠，不断提高财政资金使用效率。

四是防范化解风险。牢牢守住“三保”底线，坚持“三保”支出在预算安排中的优先位置，科学测算“三保”支出需求，严格落实“三保”预算。持续完善常态化财政直达资金管理，落实好“三保”预算执行工作，全面落实库款动态监控管理，全力优先保障“三保”刚性兑付。强化债务管理，加强债务统计监测，加大核实摸排力度，理清底数并优化分年度化解方案，并对债务风险和财政运行情况进行动态监测，做好债务风险预警和提示，着力化解存量，坚决遏制增量。大力支持债务主体加强与金融机构对接商谈，通过展期、无还本续贷、降息等各种形式缓解偿债压力。同时千方百计筹措资金，全年争取中省资金完成25.02亿元，占市下任务105.9%，争取各类债券资金4.22亿元，其中一般债券资金完成1.36亿元、专项债券资金完成2.86亿元。

五是推进审计整改。深刻理解审计整改工作的重大意义，将审计整改纳入财政工作重要议事日程，对经责审计、预算执行审计等反馈在管理中存在的问题，逐一梳理、分析，制定针对性的整改措施，保质保量按要求完成整改工作。以审计和各类监督检查发现问题整改为契机，建立分类整理、跟踪督促、情况反馈、整改销号闭环工作机制，实行清单化台账化管理，明确整改措施并细化整改内容、金额、期限及责任单位等整改工作方案，确保反馈的各类问题能够落实整改，以问题整改倒逼规范管理，举一反三健全长效管理机制，及时修订制度，完善相关办法，确保反馈问题能彻底全面整改到位。

在总结成绩的同时，我们也要清醒看到，当前财政工作仍存在一些困难和问题亟待解决。一是收支平衡难。财力有限的情况下“三保”等刚性支出有增无减，收支缺口持续扩大。隐性债务化解任务较重、专项债券还本付息、拖欠企业账款化解压力持续向财政传导，县级财政收支平衡难。二是资金保障难。库款保障水平持续偏低，库款持续在低位运行，全县资金保障工作难度非常大。

二、2024年财政预算安排情况

2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标的关键一年，全县财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，深入实施“四大战略”，以“三个年”活动为统揽，扎实推进“十项重点任务”，积极的财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理,严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，加快建设“四个岐山”，力争站稳全市第一方阵，为奋力谱写中国式现代化建设的宝鸡新篇章贡献岐山力量。

（一）一般公共预算（草案）

县级一般公共预算收入计划安排50210万元，比上年增长5%，税收收入比重75%以上。县级一般公共预算支出计划安排257344万元，其中：本级财力支出计划安排184844万元，上级提前下达专项支出72500万元。

——一般公共服务支出26704万元；

——公共安全支出9276万元；

——教育支出64331万元；

——科学技术支出228万元；

——文化旅游体育与传媒支出4519万元；

——社会保障和就业支出46568万元；

——卫生健康支出21611万元；

——节能环保支出7196万元；

——城乡社区支出8702万元；

——农林水支出32292万元；

——交通运输支出5966万元；

——资源勘探工业信息等支出3889万元；

——商业服务业等支出333万元；

——金融支出11万元；

——自然资源海洋气象等支出998万元；

——住房保障支出3160万元；

——粮油物资储备支出634万元；

——灾害防治及应急管理支出1980万元；

——预备费3000万元；

——其他支出15288万元；

——债务付息支出658万元

县级一般公共预算收入50210万元，加上上级各类补助收入187806万元（财力性补助预计115306万元，专项补助提前下达预计为72500万元），政府性基金调入2.2亿元，全县财政总收入为260016万元；县级一般公共预算支出257344万元，加上上解上级支出2672万元，全县财政总支出为260016万元，总收入与总支出相抵实现平衡。

（二）政府性基金预算（草案）

县级政府性基金预算收入计划安排3亿元，全部为国有土地使用权出让收入；县级政府性基金预算支出计划安排0.8亿元，全部为国有土地使用权出让收入安排的支出，政府性基金调出2.2亿元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算（草案）

全县社会保险基金预算收入计划安排73467万元，全县社会保险基金支出计划安排65462万元，当年收支结余8005万元，年末滚存结余91133万元。

（四）国有资本经营预算（草案）

无国有资本经营预算。

三、2024年财政重点工作

围绕全年目标，重点抓好以下工作：一是狠抓财源建设，强化收入管理。积极拓展新增财源，加快推进重点项目建设，形成新的税源增长点。加强收入预期管理，加大重点税源、重点行业监控分析，持续推进综合治税，做到依法依规、应收尽收。强化行政事业单位非税收入管理，做好重点单位跟踪服务，加快国有闲置资产处置，提升非税收入电子化收缴管理，持续增加财政收入。二是加强支出管理，优化支出结构。加强预算支出管理，坚持勤俭节约办一切事业，严格控制“三公”经费，持续大力压减非刚性、非重点支出，适度扩大财政支出规模，优化调整资金支出结构和有效供给，全力保障县委、县政府重大战略和民生政策的落地实施，不断提高财政资金支持力度，持续加大对乡村振兴衔接、生态环保、教育两个“只增不减”、社会保障、公共卫生等民生领域的财政投入，把宝贵的财政资金用在刀刃上。三是加大项目储备，全力争取资金。以万亿国债资金政策为契机，及时谋划储备防灾减灾类惠民生的重大项目，加大中央预算内资金、专项债争取力度。做实项目前期工作，用足用活重点项目前期费，对成熟度高的重点项目，及时给予支持，力促开工建设并尽快形成实物工作量，以最大程度地发挥项目建设拉动作用。四是化存量遏增量，防范债务风险。严格落实既定化债方案，不断优化化债举措，夯实债务主体责任并千方百计予以落实，加大存量隐性债务化解力度，严守不暴雷的底线，坚决防止新增隐性债务，健全规范化债长效管理，有效防范化解政府债务风险。五是深化财政改革，提升管理绩效。以预算管理“1+8”考核工作机制为契机，加快财政管理体制改革，推进预算管理各项制度系统集成、协同高效，不断提升财政服务保障能力。全面实施预算绩效管理，推行绩效评价结果应用，健全预算绩效管理体系。加快中省专款下达和执行，切实提高运转效率，发挥财政资金拉动放大效应，推动县域经济社会高质量发展。

各位代表，做好2024年财政工作使命光荣，任务艰巨。我们要在县委坚强领导下，认真落实县人大的决议，自觉接受县人大的监督，敢于担当、善于作为，勠力同心、勇毅前行，以奋发有为的状态，扎实做好财政各项工作，为奋力谱写中国式现代化建设的岐山新篇章作出更大贡献。

附件：岐山县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报表及说明.pdf