关于岐山县2022年财政决算和2023年1-5月份财政预算执行情况的报告

县财政局局长  袁伟刚

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会会议报告岐山县2022年财政决算和2023年1-5月份财政预算执行情况，请予审议：

2022年财政决算情况

2022年全县财政收支情况以及执行特点，已在县第十九届人民代表大会第二次会议上予以详细报告。同时，县审计局也进驻县财政局对2022年财政预算执行情况进行审计，现将最终决算及财政平衡情况予以报告。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

县级一般公共预算收入完成34419万元，比上年减收14681万元，同比下降29.9%。其中：税收收入完成22843万元，比上年减收14874万元，下降39.4%；非税收入完成11576万元，比上年增收193万元，增长1.7%。其中经开区一般公共预算收入完成15271万元、下降9.2%。

县级一般公共预算支出完成299192万元，比上年增加支出30193万元，增长11.2%。全县民生支出达到241466万元，占支出比重的80.7%；教科文支出达到支出比重的24.7%。其中经开区一般公共预算支出完成24049万元、同比增长42.9%。

2022年，县级一般公共预算收入34419万元，加上上级各类补助收入258645万元，一般债券转贷收入11624万元，基金调入7149万元，上年结余收入7608万元，全县一般公共预算总收入319445万元；县级一般公共预算支出299192万元，上解支出3639万元，一般债券还本支出6482万元，调出资金948万元，全县一般公共预算总支出310261万元。总收入与总支出相抵，再减去结转下年支出9184万元，年终累计无净结余。

（二）政府性基金预算决算情况

县级政府性基金预算收入完成27340万元，比上年减收26739万元，经开区政府性基金预算收入完成15785万元。县级政府性基金预算支出完成60819万元，比上年增加10880万元，经开区政府性基金预算支出完成37646万元。

2022年，县级政府性基金预算收入27340万元，加上上级补助收入1211万元，新增专项债券转贷收入38000万元，调入资金948万，上年结余10629万元，全县政府性基金预算总收入78128万元；县级政府性基金预算支出60819万元，上解支出（上解土地出让收入用于支持乡村振兴统筹资金）138万，政府性基金调出7149万元，专项债券还本支出2414万元，全县政府性基金预算总支出70520万元，收支相抵后基金年终结余7608万元。

（三）社会保险基金预算决算情况

社会保险基金收入完成57519万元，比上年减少6.9%。社会保险基金支出完成54874万元，比上年增长5%，当年社保基金结余2645万元。加上上年累计结余73369万元，社保基金累计滚存结余76014万元。

（四）国有资本经营预算决算情况

无县级国有资本经营预算收入，当年国有资本经营预算收到企业退休人员社会化管理补助资金270万元，上年结余427万元，国有资本经营预算结转下年支出697万元。

二、政府债务情况

全县系统内政府债务余额为121270万元，其中：一般债务余额52361万元、专项债务余额68909万元。

财政部全口径债务监测平台剩余政府隐性债务19.59亿元，2022年度累计化解1.37亿元。其中蔡家坡经开区政府隐性债务11.85亿元，2022年度累计化解0.53亿元。

2023年1-5月份财政预算执行情况

一、1-5月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-5月份，县级一般公共预算收入完成20656万元，占年度预算43.4%、超序时进度1.7个百分点，比上年同期增长64.8%；税收收入完成17500万元、比上年同期增长79.7%，税收收入占一般公共预算收入比重为84.7%。县级一般公共预算支出完成130568万元，比上年同期增长2.5%。

其中经开区一般公共预算收入完成7295万元、同比增长74.3%,经开区一般公共预算支出完成13353万元、同比增长72.6%。

（二）政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入累计完成15766万元，比上年同期下降0.8%。政府性基金预算支出累计完成19078万元，比上年同期增长24.8%。

（三）社会保险基金预算执行情况

县级社会保险基金预算收入完成26739万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入10211万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16528万元。县级社会保险基金支出完成24846万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8111万元，机关事业单位基本养老保险基金支出16735万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

上年结转国有资本经营预算专款697万元。

二、政府债务化解情况

截止5月底，系统内政府债务131070万元（其中：一般债券55561万元，专项债券75509万元），当期政府债券收入增加9800万元（其中：一般债券3200万元，专项债券6600万元）债券还本付息支出965万元。

政府隐性债务余额192577万元、偿还化解债务3350万元。其中经开区隐性债务余额115453万元、偿还化解债务3018万元。

三、1-5月份预算执行主要特点及问题

一是财政收入企稳回升。截止5月底,全县一般公共预算收入累计完成20656万元，比上年同期增收8125万元、增长64.8%；其中税收收入完成17500万元，比上年同期增加7759万元，增长79.7%，一般公共预算收入增幅实现64.8%，增长的发力点主要在税收收入。

二是“三保”支出保障有力。当年全额落实事业人员及教师同步执行绩效增量部分7000万元,全部纳入年度预算，并按月发放到位。1-5月“三保”支出累计达到72288.3万元，“三保”支出绝对值位列全市前茅，全县各项基本民生支出及政府机构运转得到有力保障。

三是重点项目持续推进。支持实体经济发展，拨付陕汽等企业各类产业项目资金2985万元；投入资金2573万元支持乡村振兴产业发展;支持国土绿化示范点项目资金2053万元；投入用于保障房安居工程项目等基础设施资金5474万元等，全力以赴支持重点项目建设，有效推进全县经济社会发展。

虽然今年开局良好，但我们也清醒地认识到，当前运行中依然存在很多困难和问题，如结转支出欠账大，支出保障及平衡难度大；政府债务还本付息进入高峰期，防范化解政府债务风险任务艰巨等。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

后期财政工作措施

做好2023年的财政工作尤为重要，我们将更好服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，加强财政资源统筹，坚持党政机关过“紧日子”，兜牢“三保”底线，加强财政承受能力评估，深化预算制度改革，为推进县域经济健康发展提供有力保障。

一是坚持多措并举、做大做强财政收入。坚持依法依规组织收入，紧盯“一次性税源”“零散税源”等税收征管潜在增长点，加大税收稽查和清欠力度，强化收入预期研判，持续推进综合治税,确保全年财政收入预算顺利完成。精准争取政策资金。抢抓全国新型城镇化示范县建设机遇,精准谋划申报一批基础设施项目。加大中央预算内资金、专项资金项目争取力度。

二是坚持过“紧日子”、不断优化支出结构。坚持政府过“紧日子”，优化支出结构，大力压缩非刚性、非重点支出，严控“三公”经费等一般性支出，在预算编制和执行、政府采购、资产配置等方面,做到厉行节约、有保有压。统筹使用好一般公共预算和政府性基金预算等各类资金，全力支持实施“四大战略”，切实提升人民群众幸福感。

三是坚持底线思维、积极防范运行风险。坚决兜牢兜实“三保”底线。坚持把“三保”放在优先位置,特别是保障重点群体的工资、补助和养老金等按时发放到位。严格执行地方政府债务限额管理制度,加强财政承受能力评估，严禁新增政府隐性债务,加强违法违规举债融资行为责任追究。多渠道筹措化债资金,盘活利用存量资产，按期稳妥化解政府债务。

四是坚持深化改革、努力提升管理效能。推动预算编制、预算执行、决算、债务管理、资产管理和财务报告全面融入预算管理一体化系统,实现财政业务和资金正向可追踪、逆向可溯源,构建财政管理“制度+系统”双重管控格局。对预算单位项目绩效目标开展重点审核,增强绩效目标和指标设置的科学性、合理性，对资金使用情况开展绩效评价,提高资金配置效率和使用效益。

五是坚持重点突出、全力落实财会监督。推动建立各财会监督主体横向协同、上下联动、财会监督与其他各类监督之间有机联系的工作抓手，形成监督合力。把推动县委、县政府重要工作安排贯彻落实作为首要任务，驰而不息严肃财经纪律，防止单位数据不实、虚假立项、骗取套取、挤占挪用等行为，切实保障资金安全，维护财经秩序，进一步严肃财经纪律。

岐山县2022年财政决算和2023年1-5月份财政预算执行报表及说明.pdf