岐山县2021年财政决算和2022年1月—5月份财政预算执行情况的报告

—2022年6月30日在县十九届人大常委会第三次会议上

县财政局局长 袁伟刚

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会会议报告2021年财政决算和2022年1月—5月份财政预算执行情况，请予审议：

2021年财政决算情况

2021年全县财政收支情况以及执行特点，已在县第十九届人民代表大会第一次会议上予以详细报告。同时，县审计局也进驻我局对2021年财政预算执行情况进行审计，现将最终决算及财政平衡情况予以报告。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

县级一般公共预算收入完成49100万元，比上年增加收入1366万元，增长2.9%。其中：税收收入完成37717万元，比上年增加收入2705万元，增长7.7%；非税收入完成11383万元，比上年减收1339万元，减少10.5%。其中经开区一般公共预算收入完成16824万元、同比增长12.2%。

县级一般公共预算支出完成268999万元，比上年增加支出

6400万元，增长2.4%。全县民生支出达到224340万元，占支出比重的83.4%；教科文支出达到支出比重的26.3%。其中经开区一般公共预算支出完成27800万元、同比增长29.7%。

2021年，县级一般公共预算收入49100万元，加上上级各

类补助收入216523万元，一般债券转贷收入11673万元，基金调入3884万元，上年结余收入2313万元，调入预算稳定调节基金2195万元，全县一般公共预算总收入285688万元；县级一般公共预算支出268999万元，上解支出3162万元，一般债券还本支出5919万元，全县一般公共预算总支出278080万元。总收入与总支出相抵，再减去结转下年支出7608万元，年终累计无净结余。

（二）政府性基金预算决算情况

县级政府性基金预算收入完成54079万元，比上年增加18736万元，经开区政府性基金预算收入完成41094万元。县级政府性基金预算支出完成49939万元，比上年减少13088万元，经开区政府性基金预算支出完成40532万元。

2021年，县级政府性基金预算收入54079万元，加上上级补助收入654万元，专项债券转贷收入3600万元，上年结余8528万元，全县政府性基金预算总收入66861万元；县级政府性基金预算支出49939万元，政府性基金调出3884万元，专项债券转贷支出2409万元，全县政府性基金预算总支出56232万元，收支相抵后基金年终结余10629万元。

（三）社会保险基金预算决算情况

社会保险基金收入完成61777万元，比上年增长15.8%。社会保险基金支出完成52268万元，比上年增长10%，当年社保基金结余9509万元。加上上年累计结余63859.5万元，社保基金累计滚存结余73368.5万元。

（四）国有资本经营预算决算情况

无县级国有资本经营预算收入，当年国有资本经营预算收到中省下划企业退休人员社会化管理补助资金上级专款527万元，国有资本经营预算上级专款支出完成100万元，国有资本经营预算结转下年支出427万元。

二、政府债务情况

全县系统内政府债务余额为80542.3万元，其中：一般债务余额47219.3万元、专项债务余额33323万元；2021年上级下达我县各类债券15273万元，其中新增一般债券5878万元，主要用于交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业等项目；新增专项债券3600万元，专项用于县第三幼儿园和五丈原中心幼儿园项目建设；再融资债券5795万元，用于归还系统内到期债券。

财政部全口径债务监测平台剩余政府隐性债务20.93亿元，2021年度累计化解1.38亿元。其中蔡家坡经开区政府隐性债务12.38亿元，2021年度累计化解0.96亿元。

2021年一般公共预算决算数未完成年度预算，主要原因是年初预算为赤字预算，同时受2021年新冠疫情影响，各级财政财力紧张，县级财力性补助增长有限，专项资金规模减少，决算按整体财力安排。

2022年1月—5月份财政预算执行情况

一、1月—5月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1月—5月份，县级一般公共预算收入完成12531万元，占年初预算任务51100万元的24.5%，比上年同期24550万元减收12019万元、同比下降49%；税收收入完成9741万元、比上年同期19536万元减收9795万元、同比下降50.1%，税收收入占比77.7%。县级一般公共预算支出完成127372万元，比上年同期增加8353万元，同比增长7%。

其中经开区一般公共预算收入完成4186万元、同比下降57% ，经开区一般公共预算支出完成7736万元、同比下降41.4%。

（二）政府性基金预算执行情况

县级政府性基金预算收入累计完成15896万元，比上年同期减收10.5%，其中经开区政府性基金预算收入累计完成10286万元，比上年同期减收32.1%。政府性基金预算支出累计完成15290万元，比上年同期增加1%，其中经开区政府性基金预算支出累计完成13320万元，与上年基本持平。

（三）社会保险基金预算执行情况

县级社会保险基金预算收入完成23401万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入9778万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13623万元。县级社会保险基金支出完成21705万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出7483万元，机关事业单位基本养老保险基金支出14222万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

暂无国有资本经营预算收支 ，上年结转国有资本经营预算专款427万元。

二、政府债务化解情况

截止5月底，系统内政府债务86562.3万元（其中：一般债券48239.3万元，专项债券38323万元），当期政府债券收入增加6100万元（其中：一般债券1100万元，专项债券5000万元），债券还本付息支出533.93万元。

截止5月底，政府隐性债务余额206195万元、偿还化解债务3080万元。其中经开区隐性债务余额120942万元、偿还化解债务2849.4万元。

三、1月—5月份预算执行主要特点及问题

今年以来，全县财税部门面对严峻的经济形势，坚持疫情防控和“三保”工作两手抓，全面落实退税减税降费政策，优化支出结构增强财政保障能力，保持适当财政支出强度，保障了县域经济社会发展和各项工作有序推进。

一是收入减收明显。截止5月底，一般公共预算收入累计完成12531万元、比上年同期减收12019万元、同比下降49%，其中税收收入完成9741万元、比上年同期减收9795万元、税收收入降幅50.1%，比上年同期下降幅度超过一半，收入下降的主要原因除大规模减税降费政策效应显现因素外，同时也有受经济下行压力加大、新冠肺炎疫情、市场萎靡等因素叠加影响，特别是全县汽车制造及零部件企业等重点税源企业减收严重，部分企业今年以来的产销量不足上年同期的10%，经济下行及退税减税降费影响将随政策落实进一步显现。

二是支出压力不断加大。当前在经济下行和持续疫情防控的大环境下，民生项目和保障公共服务的刚性需求不断扩大，社会公共服务需求快速增长。全力做好疫情防控后勤保障，加强防疫物资储备采购，累计安排疫情防控经费3378.5万元。全县机关事业退休人数已达到5321人，在正常缴费之外，年需2亿元的财政资金用于兜底保障。2021年底，受煤炭价格上涨因素影响，财政安排城区和蔡家坡地区集中供暖补贴资金3700万元，确保了全县冬季集中供暖的正常运转。同时，上级已明确了今年退休人员调资政策，调整水平为人均养老金的4%，民生等突发刚性支出持续增加，加重了财政负担，增大了财政的支出压力。

三是收支矛盾愈加尖锐。我县财政自给率低，在短收严重的情况下，对上级转移支付补助依赖度非常高。从目前转移支付到位总体情况看，财力性转移支付已基本全部到位，专项转移支付主要集中在以因素法为主的民生补助类资金，在当前减收增支的情况下，资金调度困难，收支矛盾突出，库款保障率低，每月保基本民生支出、保工资发放及各部门运转压力大。

后期财政工作措施

2022年的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将认真分析研判经济形势，扎实梳理稳增长工作中存在的困难和问题，以财政支持稳住经济大盘一揽子政策措施落地实施为目标，充分发挥财政“收、支、管、调、防”作用，主动作为，精准施策，下茬推进稳增长各项工作，保持经济运行在合理区间。

一是狠抓财源建设，强化收入征管。全面落实增值税留抵退税及各项减税降费政策，扩大全额退还增值税留抵税额政策行业范围，实现放水养鱼的良性循环。积极拓展新增财源，加快推进汉德车桥二期、陕汽车架、华强汽车零部件新基地等重大项目建设，尽快发挥经济和社会效益。加强收入预期管理，加大重点税源、重点行业监控分析，持续推进综合治税保障工作，做到依法依规、应收尽收。强化行政事业单位非税收入管理，做好重点单位跟踪服务，提升非税收入电子化收缴管理水平。加快国有闲置资产处置，协调做好相关手续变更办理，努力增加财政收入。

二是稳妥防控债务，防范运行风险。精确测算财政承受能力，严格防控风险，严控政绩工程、形象工程。严格落实政府举债融资负面清单责任，坚决堵住政府债务的“后门”，落实到期债务偿债主体和责任。抓住稳住经济大盘一揽子政策措施落地实施有利时机，积极向上争取专项债券资金。严控新增隐性债务，稳妥有序化解存量债务，在风险监测和监督问责上下功夫，逐步降低债务风险水平，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

三是加大项目储备，全力争取资金。抢抓中央直达惠企利民资金政策机遇，认真研究《关于推进以县城为重要载体的城镇化建设的意见》，以及《关于加快建设全国统一大市场的意见》等政策文件，及时精准谋划储备一批补短板、惠民生重大项目，加大中央预算内资金、专项债项目和财力补助争取力度，全年争取资金20亿元以上。做实项目前期工作，用足用活500万元重点项目前期费，对成熟度高的重点项目，及时给予支持，力促开工建设。

四是深化财政改革，提升管理绩效。以进一步深化预算管理制度改革的实施为契机，推进预算管理各项制度系统集成、协同高效，不断提升财政服务保障能力。严肃财经纪律 ，坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业。全面实施预算绩效管理，健全以绩效为导向的预算分配机制，推行绩效评价结果应用，健全预算绩效管理体系，严控非刚性支出、压减一般性支出，把有限的资金用在刀刃上，充分发挥财政资金拉动放大效应，为县域经济高质量发展贡献财政力量。

附：岐山县2021年财政决算及2022年1月—5月份财政预算执行报表和说明.pdf