关于岐山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告

暂无国有资本经营预算。

（二）政府债务情况

全县系统内政府债务余额为73609.56万元，其中：存量债务余额310.56万元、政府债券余额73299万元。

2020年上级下达我县各类债券32888万元，其中：新增一般债券4188万元，专项用于易地扶贫搬迁、召亭教育基地、农村卫生厕所、农村人居环境等项目建设；新增专项债券25000万元，专项用于五丈原污水处理厂和蔡家坡标准化厂房项目建设；再融资债券3700万元，用于归还系统内到期债券。

纳入监测平台隐性债务2020年共化解113024.91万元（其中：合规PPP项目退出隐性债务系统67255万元，核减PPP项目30343万元，偿还化解隐性债务15426.91万元），年末纳入监测平台政府隐性债务余额为223129万元。

（三）县十八届人大第三十一次会议决议落实情况

按照县十八届人大第三十一次会议有关决议和审查意见，我们全面落实积极的财政政策，优化支出结构，改革创新财政管理，狠抓财政收入组织，争取上级政策和资金支持，力促“六稳”“六保”措施落实，不断提高财政保障能力，为县域经济社会事业发展提供有力支撑。

（四）全县财政预算执行特点

1、全面支持疫情防控，积极落实相关政策。新冠肺炎疫情发生以来，财税部门讲政治、顾大局，迅速将工作重心调整到疫情防控和民生保障上来，建立资金保障绿色通道，克服资金调度不足的困难，坚持特事特办、急事急办，全力保障疫情防控需求，实现疫情防控资金第一时间足额拨付。全年共投入各级疫情防控资金7099万元，其中县级投入资金4724万元。紧盯上级政策变化，梳理汇总疫情防控、复工复产相关政策，督促相关职能单位贯彻落实，全年累计新增减税7641万元（按县级分成35%估算，影响县级收入约2674万元）、累计降费9200万元（其中：减征企业职工养老保险5770万元、工伤保险522万元、失业保险140万元、残疾人保障金364万元、文化建设费18万元等），用实际行动支持疫情防控和相关政策的落实，稳定了产业链、供应链，推动了复工复产、复商复市。

2、主动应对严峻形势，依法组织财政收入。今年年初面对新冠疫情、减税降费和经济下行带来的不利影响，财税部门在积极保障各行各业抗击疫情、全面落实减税降费政策、全力支持复工复产的同时，加强综合分析研判，积极应对减税降费压力，密切关注财税改革新动向，认真分析国家减税降费和新冠肺炎疫情对我县税收结构带来的影响和冲击，提前谋划主动作为，加强财政收入预测，认真分析收入形势，解决征收中的问题，将任务落实到部门、分解到月，做到精心安排、精细测算、精准调度，切实做到依法征收。通过努力全年一般公共预算收入完成47734万元，增长8%。其中税收收入完成35012万元，比上年增收1924万元，增长5.8%，保持了财政收入在重大影响下的稳定增长。                                                                                                                                                                                                                       

3、加大向上资金争取，提升财政保障能力。积极了解掌握中省在保障地方政府运转和复工复产等方面的有关情况，提前做好相关减收增支影响分析，主动适应财政资金分配方式的新变化，积极与省市财政部门沟通对接，重点反映我县因减税降费和疫情造成的不利影响，积极争取上级在均衡性转移支付、特殊转移支付、抗疫特别国债、专项债券等资金分配上的支持力度，通过努力全县累计争取到位财力性补助及专项资金超过20亿元，特别是在争取中央直达资金方面，我县争取特殊转移支付11600万元，抗疫特别国债18697万元，份额均排在全市前位，有力缓解财政运行压力，有效提高财政保障能力。

4、严格控制行政开支，合理优化支出结构。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《关于落实政府过“紧日子”要求确保“三保”支出需要的通知》文件精神，牢固树立过“紧日子”思想，大力控制行政开支，通过严控“三公”经费等一般性支出，全面落实“保工资、保运转、保基本民生”的兜底政策，支出全面向扶贫、疫情防控、复工复产、教育、医疗卫生、社会保障等重点领域倾斜，充分发挥财政资金的使用效益。全年共计安排扶贫资金7954万元，完成832平台采购贫困地区农副产品203万元，兑付28项222批次惠民补贴资金2.29亿元，抗疫特别国债安排储备疫情物资500万元、困难企业救助和补贴500万元、大型医疗器材购置800万元和重点基础建设项目6个，切实将有限的资金用在关注度高、急需解决的民生支出和公共保障方面。

5、稳步推进财政改革，努力提升管理水平。今年是“陕西财政云”在市县全面实施的第一年，国库集中支付的电子化改革是当前财政支付管理的重要发展方向，年初在财政、人行、各金融机构的通力配合下，实现了一次性全面上线运行，目前预算编制板块、预算执行板块已经上线运行，会计核算业务正在积极推进，为全省财政云大集中模式、省市县信息化基础资源共享和2021年全面上线运行打下坚实基础。建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束机制，切实提高财政资金配置效率和使用效益。进一步严格绩效目标管理，未按要求设定绩效目标或审核未通过的项目，不再安排预算资金。督促各单位做好资产采购、登记、使用、处置等重点环节财务管理工作，摸清政府资产家底。

6、严控政府债务增量，有效防控财政风险。一是加强政府性债务管理，运用政府性债务数据平台，结合《陕西省政府性债务管理办法》和《岐山县2020年—2022年年隐性债务风险化解实施方案》，认真清理排查存量债务，严控政府债务规模，做好存量债务化解，有效防控财政风险。二是规范债券资金管理，利用政府债务监测平台，全流程规范债券发行、支出过程，实现债务合理变动实时动态跟踪。三是积极组织专项债券申报，加强与部门之间的信息沟通，遵循“增债不增风险、控债促进发展”的原则，积极探索防风险与促发展健康融合的政府债务管理之路。

2020年，全县财税工作在经济下行和突发疫情的不利影响下，为三保和县域经济社会恢复发展做出了积极的贡献，成绩来之不易，但在预算执行中仍然存在较为突出的困难和问题：一是财力补助和专款争取喜忧参半。财力补助方面，均衡性转移支付和县级基本财力保障以及新增的特殊转移支付和抗疫特别国债的增长和增加，有力的保障了刚性支出需要，但各类专项资金争取却处于全市末位，与上年到位数比较相差较多，财力的增加难以弥补专款减少带来的影响。二是财政支出需求不断扩大。今年以来财政供养人员工资上涨，职业年金的虚账做实，落实教师待遇不低于公务员平均水平，以及民生项目和保障公共服务的刚性需求不断扩大，疫情影响下的社会公共服务需求快速增长，财政可支配财力不足，收支矛盾十分突出。三是资金调度持续紧张。我县财政自给率低，对上级财政转移支付补助依赖度非常高，在今年专款大幅减少的情况下，国库库款严重不足，库款保障长期处于低水平，每月保障工资发放、基本民生支出及各部门的基本运转压力很大。

二、2021年财政预算安排情况

（一）一般公共财政预算（草案）

县级一般公共预算收入计划安排47000万元，比上年同口径增长5%，税收比重73%以上。县级一般公共预算支出计划安排320196万元，其中：本级财力支出计划安排220196万元，专项转移支付支出10亿元。

——一般公共服务支出30593万元；

——国防支出90万元；

——公共安全支出10573万元；

——教育支出68860万元；

——科学技术支出270万元；

——文化旅游体育与传媒支出4705万元；

——社会保障和就业支出49596万元；

——卫生健康支出24145万元；

——节能环保支出11962万元；

——城乡社区支出20670万元；

——农林水支出40727万元；

——交通运输支出10660万元；

——资源勘探工业信息等支出6020万元；

——商业服务业等支出650万元；

——金融支出40万元；

——自然资源海洋气象等支出2515万元；

——住房保障支出3430万元；

——粮油物资储备支出905万元；

——灾害防治及应急管理支出1335万元；

——其他支出30940万元（含专项转移支付支出）；

——债务付息支出1500万元;

——债务发行费用支出10万元。

县级一般公共预算收入47000万元，加上上级各类补助收入20亿元（财力性补助预计10亿元，专项转移支付补助预计10亿元），政府性基金调入1亿元，全县财政总收入为257000万元；县级一般公共预算支出320196万元，加上上解上级各类支出4000万元，全县财政总支出为324196万元，总收入与总支出相抵，一般公共预算支出大于可安排财力67196万元。

（二）政府性基金预算（草案）

县级政府性基金预算收入计划安排3亿元，全部为国有土地使用权出让收入；县级政府性基金预算支出计划安排2亿元，全部为国有土地使用权出让收入安排的支出，政府性基金调出1亿元，政府性基金当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算（草案）

全县社会保险基金预算收入计划安排57871万元，社会保险基金支出计划安排50634万元，本年收支结余7237万元。

（四）国有资本经营预算（草案）

暂无国有资本经营预算。

三、2021年财政工作重点

围绕上述目标，2021年将重点做好以下几个方面工作：

（一）发挥财政职能，促进经济社会发展。一是继续做好减税降费工作，全面落实中省政策，减轻实体经济负担，集聚企业发展后劲。二是加大项目资金争取，抓住中央出台直达资金机制的机遇，筛选一批我县在补短板、惠民生方面急需解决的重大项目，力争挤入中省盘子，增强县域经济发展实力。三是充分发挥财政政策和资金导向作用，以项目建设、企业技改、科技创新等扶持手段，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展内生动力，增强应对经济风险能力和竞争实力。

（二）科学研判形势，精准攻坚组织收入。一是进一步强化税源监控，科学统筹安排，细化任务分解，提升纳税服务质量,做到应收尽收。二是在加强零散税源管控上下功夫，积极与各部门沟通协作，堵塞漏洞，做到依法依规管控，杜绝跑冒滴漏。三是推动土地招拍供应，做好政府性基金征收工作，全力跟进土地出让前土地征收、报批等相关工作，确保按期挂牌出让。四是加强国有资产出租出借和资产处置管理，盘活存量资产、增加财政收入。

（三）坚持有保有压，统筹财力保障重点。一是政府带头过紧日子，统筹安排大力压减非刚性、非重点支出，加强支出管理，严控各项追加，全面落实“六稳”“六保”任务，分清轻重缓急，统筹安排财政支出。二是围绕“保工资、保运转、保基本民生”、中省市考核目标、疫情防控等工作，全力以赴做好资金保障。三是严格落实财政预算管理政策，加快专项资金支出，特别是直达资金支出进度，做细做实资金管理台账，确保资金精准高效发挥作用。四是进一步统筹好有限财力，拿出过硬办法，采取超常措施，重点保障重点支出和重大项目，促进县域经济社会良好发展。

（四）兜牢风险底线，切实化解政府债务。一是严格执行《陕西省政府性债务管理办法》，进一步做好政府性债务管理工作，切实防范化解政府隐性债务风险。二是梳理现有项目的存量债务情况，建立健全债务预警机制，合理设置政府债务还款计划，化解存量债务，严控新增隐性债务。三是多渠道筹措整合资金，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。四是切实加强政府债务管理能力，做到“总量不超限额、存量逐年减少、底线决不突破”，确保债务风险得到有效控制。

（五）强化财政改革，提高科学管理能力。一是加大财政云推广力度，充分利用财政云信息化优势，统筹安排2021年部门综合预算编制工作，提高预算编制的科学性、完整性，实现财政云系统横向到边、纵向到底全覆盖。二是按照全面实施预算绩效管理要求，将绩效管理实质性嵌入预算管理全过程，不断优化财政支出结构，加强绩效评价结果运用，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到花钱必问效，无效必问责，提高财政资金使用效益。

各位代表：2021年的财政工作形势依然复杂严峻，做好全年财政工作意义重大，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，进一步增强忧患意识，坚定必胜信心，坚持底线思维，提高风险预判能力，努力做好财政各项工作，确保“十四五”开好局、迈好步，为谱写岐山新时代追赶超越新篇章做出新的更大贡献！

岐山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报表及说明.docx